宁波东力股份有限公司关于重组报告书的修订说明公告.PDFVIP

证券代码：002164 证券简称：宁波东力 公告编号：2017-028 宁波东力股份有限公司 关于重组报告书的修订说明公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 宁波东力股份有限公司（以下简称 “公司”）于2016年12月13 日在中国证监会指 定的信息披露网站巨潮资讯网（ ）披露了《宁波东力发行股份及支 付现金购资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》。此后公司将本次发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件报送中国证券监督管理委员会（以下 简称“中国证监会”）审核，根据中国证监会的审核要求，公司对重组报告书进行了 补充和完善。主要补充和完善的内容如下： （如无特别说明，本核查意见中的简称均与《宁波东力股份有限公司发行股份购 买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》（以下简称“重组报告书”） 中“释义”所定义的词语或简称具有相同的含义。） 1、上市公司在重组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“五、年富供应链 业务整合情况”对 “（四）业务整合的进度”进行了补充、更新。 2 、上市公司在重组报告书“第四节 标的公司的基本情况”之“五、年富供应链 业务整合情况”补充披露：（六）年富实业资产、负债、收入、利润可以清晰划分，不 存在重新分配的情形；（七）本次业务整合构成同一控制下业务合并，不涉及编制模拟 财务报表；（八）年富实业、年富供应链业务整合前资产、负债、收入、利润的金额及 比例；（九）本次业务整合的资产业务选择具体标准，注入资产业务是否完整，是否存 在依赖年富实业的情形；（十）本次业务整合对年富供应链后续盈利能力的影响。 3、上市公司在重组报告书“第十三节 其他重要事项”之“八、富裕仓储及其关 联方占用年富实业资金的原因，以及对本次交易及标的资产的影响”补充披露：（三） 年富供应链为避免关联方非经营性资金占用采取的相关措施、有效性。 4 、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“1、营业收入分析”补充披 露：（3 ）年富供应链报告期内营业收入增加的原因及可持续性。 5、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“3、毛利分析”补充披露： 年富供应链与怡亚通、普路通的毛利率差异原因。 6、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“10、净利润分析”补充披露： （1）净利润与营业收入变动幅度的一致性。 7、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”补充披露：12、标的公司盈利能 力稳定性的分析。 8、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“11、非经常性损益分析”之 “（2 ）同金融衍生品投资损益”补充披露：相关非经常损益的背景、产生原因、会计 处理、计算过程及对年富供应链持续盈利能力以及盈利稳定性的影响。 9、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“11、非经常性损益分析”之 “（3 ）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益”补充披露：上 述非经常损益的背景、产生原因、会计处理、计算过程及对年富供应链持续盈利能力 以及盈利稳定性的影响，相关非经常损益的合理性,将相关损益计入非经常性损益的依 据及合理性以及对本次交易业绩承诺金额的影响，年富供应链收益法评估时未考虑上 述损益的原因以及合理性。 10、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“11、非经常性损益分析”之 “（2 ）金融衍生品投资损益”补充披露：相关非经常损益的背景、产生原因、会计处 理、计算过程及对年富供应链持续盈利能力以及盈利稳定性的影响。 11、上市公司在重组报告书“第九节 管理层讨论与分析”之“四、拟购买资产的 财务状况与盈利能