钢铁冶金行业业务及产品应用项目可行性研究报告.doc

钢铁冶金行业 最 佳 实 践 应 用 目 录 1总体业务描述 4 1.1钢铁行业信息化核心需求 4 1.2钢铁行业集团化管理组织结构 4 1.3钢铁冶金行业产品需求配置 5 2钢铁冶金行业业务及产品应用 6 2.1集团财务集中核算NC产品总体配置 6 2.2钢铁冶金行业会计科目重点内容描述 7 2.3固定资产业务 8 2.3.1固定资产参数设置 8 2.3.2固定资产初始化流程 11 2.3.3固定资产日常应用流程 12 2.3.4固定资产日常管理 13 2.3.5固定资产折旧与摊销 14 2.3.6固定资产结账 15 2.3.7固定资产账簿管理 15 2.4应收管理 16 2.4.1应收管理初始化流程 16 2.4.2应收管理日常应用流程 17 2.5应付管理 18 2.5.1应付管理初始化流程 18 2.5.2应付管理日常应用流程 18 2.6报账中心 19 2.6.1报账中心初始化流程 19 2.6.2报账中心日常应用流程 20 2.7财务报表 20  1总体业务描述 1.1钢铁行业信息化核心需求 钢铁冶金行业是国民经济的支柱。行业本身的特性迫使该行业的企业不断地与业内的其它公司和其它行业的替代产品进行竞争。因此，身处该行业的生产商和贸易商必须通过不断地开发新产品、提高生产效率、提高产品质量来应对瞬息万变的市场。所有这些都对钢铁冶金企业的灵敏程度形成了挑战，与此同时，企业还必须满足制造高质量产品、准时交货、保持最低成本等方面的要求。随着近年钢铁行业高速发展，宏观调控、总量限制、资源限制、环境保护、行业集中度等因素的制约，中国市场和价格发生大幅波动，导致钢铁企业的压力越来越大。钢铁企业传统的管理模式如何借助现代化的手段，突破钢铁行业和企业本身管理瓶颈，整体提升工作效率和客户满意度的问题遍受关注。因此钢铁冶金企业迫切需要得到信息技术的大力支持，这种支持必须覆盖所有的业务流程。 1.2钢铁行业集团化管理组织结构 钢铁集团企业内部的组织机构比较复杂，一般分为如下的结构层次：一是集团母公司；二是全资子公司；三是控股子公司；四是参股子公司。集团的财务组织机构应根据企业集团组建的不同情况和集团的层次结构来建立。 钢铁集团财务组织机构的设置通常有两种形式：一是集团公司的发展是以一个主体公司（企业）的发展为核心的，集团公司的各个职能部门将依附于主体公司的各个职能相同的管理部门，这时主体企业的财务部既使主体企业的财务管理部，又是集团公司的财务部。二是集团公司是由不同行业或生产不同产品的多个企业组建而成，这时，集团的财务部门要重新设置，如何设置，由集团公司根据具体情况来定。一般说来，在以一个主体企业为核心，子公司较少，相互间的生产经营关系比较密切的集团中，主体企业的财务工作量较大，他的管理质量直接影响着集团的财务状况和效益，集团这时比较偏向于采用第一种形式。但当集团公司向大型化发展，子公司较多，经营多元化，彼此间的独立性较强时，集团偏向于设置独立性较强的财务管理部门。 1.3钢铁冶金行业产品需求配置 NC5.0版产品作为实现钢铁冶金行业管理需求的工具，它将本单位的日常业务全部纳入进来，进行核算与管理，通过单位专网访问NC服务器，所有上线单位都可实时在线的进行日常业务核算，即可以实时的查询每一个单位每一笔写入服务器的业务，实现整个单位的集中统一管理，数据溯源管理，彻底改变以往仅靠报表提供数据的单一方式，为高层领导的决策分析提供最及时、准确的信息。 所需的产品配置包括：总账、报表、应收管理、应付管理、报账中心、固定资产、网上银行 产品配置图如下： 产品线 模块 主要功能 说明 财务会计 总账 日常账务处理 必需的业务环节 报表 财务数据汇总分析 必需的业务环节 固定资产 日常资产处理 非必需的业务环节 应收管理 客户往来处理 非必需的业务环节 应付管理 供应商往来处理 非必需的业务环节 报账中心 日常费用处理 非必需的业务环节 网上银行 资金网上支付 非必需的业务环节 客户化 2钢铁冶金行业业务及产品应用 2.1集团财务集中核算NC产品总体配置 由于在钢铁冶金集团内对各独立核算单位既要保持其财务核算上的独立性，又要实现对各单位在核算管理上的控制和统一。基于此需求，在钢铁冶金集团财务管理信息系统中可通过以下方法来解决：所有单位财务核算数据集中存放在一个数据库内，在财务系统中体现为一个大的账套，在大账套内按核算单位划分成各个公司账，同时，在系统中单独设立一个虚拟的“集团控制账”，此账套的功能包括以下内容： （一）通过系统参数对整个钢铁冶金集团财务管理必须统一的会计政策、核算制度进行设置，达到是否集中控制的目的。如：系统参数中将“是否集团控制会计科目”设置为“是”，则不允许各公司账自行增减删改会计