和泰汽车股份有限公司背书保证作业程序.PDFVIP

和泰汽車股份有限公司 背書保證作業程序 105.12.29 第一條 本作業程序依證券交易法第三十六條之一規定訂定之。 第二條 本公司有關背書保證之事項悉依本作業程序之規定辦理。 第三條 本作業程序之適用範圍： 一、融資背書保證： （一）客票貼現融資。 （二）為他公司融資之目的所為之背書或保證。 （三）為本公司融資之目的而另開立票據予非金融事業作擔保者。 二、關稅保證：係指為本公司或他公司有關關稅事項所為之背書或保證。 三、其他背書保證：係指無法歸類列入前二項之背書或保證事項。 四、本公司提供動產或不動產為他公司借款之擔保設定質權、抵押權者。 第四條 背書保證之對象 本公司得對下列公司為背書保證： 一、有業務往來之公司。 二、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。 三、直接及間接對公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間，得為背 書保證，且其金額不得超過本公司淨值之百分之十。但本公司直接及間 接持有表決權股份百分之百之公司間背書保證不在此限。 本公司除得基於承攬工程需要之同業間或共同起造人間依合約規定互 保，或因 共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書 保證者，或同業間依消費者保護法規範從事預售屋銷售合約之履約保證 連帶擔保者，不受前二項規定之限制，得為背書保證。 前項所稱出資，係指本公司直接出資或透過持有表決權股份百分之百之 公司出資。 第五條 背書保證之額度 一、本公司、本公司及子公司整體得為背書保證之總額以不超過本公司 1 當期淨值百分之五十為限，對單一企業背書保證限額，以本公司當 期淨值百分之三十為限。淨值以最近期經會計師查核簽證或核閱之 財務報表所載為準。 二、與本公司因業務往來關係而從事背書保證者，除上述限額規定外， 其個別背書保證金額以不超過雙方間業務往來金額為限。所稱業務 往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。 第六條 背書保證辦理程序 一、本公司辦理背書保證事項時，應由被背書保證公司出具申請書向本 公司專責單位提出申請，專責單位應對被背書保證公司作徵信調 查，評估其風險性並備有評估紀錄，經審查通過後呈總經理及董事 長核示，必要時應取得擔保品。 二、專責單位 針對被背書保證公司作徵信調查及風險評估，評估事項應 包括： （一）背書保證之必要性及合理性。 （二）以被背書保證公司之財務狀況衡量背書金額是否必須。 （三）累積及對單一企業背書保證金額是否仍在限額以內。 （四）因業務往來關係從事背書保證，應估其背書保證金額與業務 往來金額是否在限額以內。 （五）對本公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響。 （六）應否取得擔保品及擔保品之評估價值。 （七）檢附背書保證徵信及風險評估紀錄。 第七條 決策及授權層級 一、本公司辦理背書保證事項，應經董事會決議同意行之。送董事會討 論時 ，應充分考量各獨立董事之意見，並將其同意或反對之明確意 見及反對之理由列入董事會紀錄。董事會得授權董事長於單筆新台 幣伍仟萬元之限額內依本作業辦法有關之規定先予決行，事後再報