深圳大族激光科技股份有限公司关于公司治理整改情况的说明.PDFVIP

证券代码：002008 证券简称：大族激光 公告编号：2008039 深圳市大族激光科技股份有限公司 关于公司治理整改情况的说明 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 2007年4月至10月，公司积极开展了“公司治理专项活动工作”，并于9月接受了中国证 券监督管理委员会深圳监管局的公司治理活动专项检查，随后公司根据公司治理专项检查发 现的问题积极制订工作方案，并逐项落实整改。公司第三届董事会第三次会议审议通过了《公 司治理专项活动整改报告》（全文刊登在2007年10月25 日的巨潮网上）。根 据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号的要求，现将截止2008年6月30 日公司治理的整 改情况说明如下： 一、整改报告中所列事项整改情况如下 1、规范投资者接待制度。 公司 2007 年 9 月 27 日召开的第三届董事会第二次会议按照《深圳证券交易所中小企业 板上市公司公平信息披露指引》相关规定进行修订。公司现已对投资者关系活动纪录和备案。 2 、完善相关措施确保全体董事充分行使职权，并充分保障监事的知情权和监督权。 针对公司第二届董事会现场会议比例偏低事项，公司第三届董事会采取了以现场会议为 主并结合了视频会议系统，确保全体董事充分行使职权。因特殊情况不能出席现场会议的董 事、监事将采用通讯方式参加表决和发表意见，公司董事会做好通讯表决董事、监事发表意 见的记录。 3、严格执行公司制定的各项工作制度。 针对公司2007年9月10日董事会三届一次会议中，公司没有按《审计委员会议事规则》 规定审计委员会行使职权包括“向董事会提名内部审计部门负责人”，而由董事长进行内部 审计部负责人的提名问题，公司2007年10月22 日召开了审计委员会会议对内部审计部门负责 人提名进行审议，已完成整改。公司将以此为戒，加强公司各项制度实施情况检查，确保公 司各项制度真正落实。 4 、加强内审工作，充分发挥内审作用。 公司已在 9 月 30 日之前补充了公司审计力量，第三届董事会第一次会议聘任了新的审 计部负责人。公司审计部从 9 月1日开始对公司管理有效性进行评估并完成公司管理有效 性的审计报告，公司审计委员会会议通过了上述报告和 2007 年下一步内部审计工作计划。 公司审计委员会第四次会议审议并通过了内部审计部门 2008 年第一季度工作报告。 5、公司制定了《内部风险控制管理暂行办法》，加强内部风险控制。 公司 2007 年9 月27 日召开的第三届董事会第二次会议通过了公司《内部风险控制管理 暂行办法》，针对公司战略风险、财务风险、业务风险、技术风险、计算机系统及网络风险、 突发事件和重大事故风险、证券市场风险等方面制定了相应的防御和应对措施，以加强公司 内部风险控制的管理。 6、公司完成了相关制度的修订 公司 2007 年9 月27 日召开的第三届董事会第二次会议，根据国家和有关部门的规定， 针对公司目前情况，还重新修订了《总经理工作细则》、《会计系统控制制度》、《信息披露管 理制度》等。 二、深圳南方民和会计师事务所在对公司 2007 年度会计报表进行审计过程中，对公司 内部控制制度的健全性和有效性进行了了解和测试，出具了《大族激光内部控制测试小结》， 公司已对测试小结中提出的问题作出了解释和整改并经审计委员会第四次会议审议通过，现 将相关情况说明如下： 1、采购付款测试 （1）公司要求按月编制银行存款余额调节表，但执行不当。调节表应由出纳以外的人 员编制，并由财务经理或主管复核签字。目前调节表由出纳编制，且无人复核，达不到控制 的目的。 整改措施：公司之前是由出纳人员在编制银行余额调节表，会计人员会定期进行、复 核、查证，保证调节表的真实性、准确性。为进一步完善内控制度，2008 年 4 月公司重新 修订了《资金管理办法》，明确规定“公司应当指定负责管理银行账户以外的人员每月核对 银行账户，编制银行存款余额调节表，并由会计主管人员进行审核，财务经理审查，确定银 行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。”现公司已严格按办法进行操作。 （2）公司境外采购所涉及的部门较少