和泰汽车股份有限公司取得或处分资产处理程序.PDFVIP

和泰汽車股份有限公司 取得或處分資產處理程序 106.6.22 第一條目的 為保障資產，落實資訊公開，特訂本處理程序。 第二條 法令依據 本處理程序係依證券交易法(以下簡稱證交法第三十六條之一規定訂定。) 第三條資產範圍 一、有價證券：包括股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託 憑證、認購（售）權證、受益證券及資產基礎證券等投資。 二、不動產（含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權、營建業之存貨)及 設備 。 三、會員證。 四、無形資產：包括專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。 五、金融機構之債權（含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項）。 六、衍生性商品。 七、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 八、其他重要資產。 本處理程序所稱之「重大」資產交易，係指依本處理程序或其他法令規定應經董事 會通過者。 第四條 取得非供營業使用之不動產或有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產之額度訂定如下： 一、非供營業使用之不動產，其總額不得高於淨值的百分之二十五。 二、投資長、短期有價證券之總額以不超過淨值為限。（如為產業控股之需不在此限） 三、投資個別有價證券之金額不得高於淨值的百分之三十。（如為產業控股之需不在 此限） 第五條 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書，該專業估價者及其 估價人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為關係人。 第六條 取得或處分不動產或設備 之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產及設備 ，悉依本公司內部控制制度固定資產循環程序 辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 （一）取得或處分不動產，應參考公告現值、評定價值、鄰近不動產實際交易 價格等，決議交易條件及交易價格，作成 分析報告提報董事長，其金額 在新台幣伍仟萬元以下者，應呈請董事長核准並應於事後最近一次董事 會中提會追認；超過新台幣伍仟萬元者，另須提董事會通過後始得為之。 （二）取得或處分設備，應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之，其金額 在新台幣伍佰萬元（含）以下者，應依授權辦法逐級核准；超過新台幣 伍佰萬元者，應提董事會通過後始得為之。 （三）本公司取得或處分不動產或設備依本處理程序或其他法律規定應經審計 1 委員會同意並經董事會通過。 (四) 本公司依規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時，應充分考量各 獨立董事之意見，獨立董事如有反對意見或保留意見，應於董事會議事 錄載明。 (五)重大之資產交易應經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事 會決議，準用第十六條第 三項及第四項規定。 三、執行單位 本公司取得或處分不動產或設備時，應依前項核決權限呈核後，由使用部門及 管理部負責執行。 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產或設備 ，除與政府機關 交易、自地委建、租地委建， 或取得、處分供營業使用之設備外，交易金額達公司實收資本額百分之二十或 新臺幣三億元以上者，應於事實發生日前取