杭州海康威视数字技术股份有限公司对外投资管理办法.PDFVIP

对外投资管理办法 杭州海康威视数字技术股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强杭州海康威视数字技术股份有限公司 （以下简称“公司”） 对外投资的管理，规范公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障公司对外投 资的保值、增值，加强对子公司的管理，规范公司内部运作机制，强化企业自我 管理，维护上市公司整体形象和投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称“《公司法》”）、 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《深 圳上市规则》”）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香 港上市规则》”）等法律、法规、规章的规定和 《杭州海康威视数字技术股份有 限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），特制定本办法。 第二条 本办法适用于杭州海康威视数字技术股份有限公司子公司及增减资 行为等项目的管理。 第三条 本办法所称子公司是指公司控股51%以上的绝对控股子公司、公司为 第一大股东及拥有实际控制权的相对控股子公司以及《香港上市规则》所定义的 附属公司。 第四条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，对公司的组织、 资源、资产、投资等和公司的运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗风 险能力。 第五条 公司依据对子公司资产控制和公司规范运作要求，行使对子公司的 重大事项管理，同时负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。 第六条 子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有 效地运作企业法人财产。同时，应当执行公司对子公司的各项制度规定。 第二章 股权管理 第七条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，以及公司关于 子公司治理的管理制度，建立健全法人治理结构和运作制度。 1 对外投资管理办法 第八条 子公司应当加强自律性管理，并自觉接受公司各项工作检查与监督， 对公司董事会、监事会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。 第九条 子公司每年至少召开一次股东会、两次董事会。股东会和董事会应 当有记录，会议记录和会议决议须有到会董事签字。 第十条 子公司召开股东会和董事会，通知方式、议事规则等必须符合《公 司法》规定，对超出公司授权范围的有关事宜，应事先经得公司的同意。 第十一条 子公司对改制改组、收购兼并、投融资、抵押担保、资产处置、 重大固定资产购置、高管人员任免、薪酬方案、重大营销方案、收益分配等重大 事项，需按《公司章程》及公司有关规定的程序和权限进行运作，对超出子公司 授权范围的事宜，须事先报告公司批准后，方可召开董事会、股东会审议通过。 第十二条 子公司应当及时、完整、准确地向公司提供有关子公司经营业绩、 财务状况和经营前景等信息，以便公司进行科学决策和监督协调。 第十三条 子公司发展规划必须服从和服务于公司总体规划，在公司发展规 划框架下，细化和完善自身规划。 第十四条 子公司在具体实施项目投资时，必须按批准的投资额进行控制， 确保工程质量、工程进度和预期投资效果。及时完成项目决算及固定资产转资。 项目融资必坚持适度筹措的原则，注意防范财务风险。 第三章 财务管理 第十五条 子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估 计、变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定。 第十六条 子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要 求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受公司委托的注册会 计师的审计。 第十七条 子公司应按照公司财务管理的各项制度和规定，做好财务管理基 础工作，加强成本、费用、资金管理。 第十八条 子公司应在公司授权的范围内进行对外投资、借款、担保和抵押， 超过授权范围的，须经公司审议通过后方可进行。 2