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第四章内部审核的基本要求和特点 任课教师：孙金堂 联系电话电子邮箱163.com 教纽凳局杖必绩躺缘腊磋逗肮缝宪掖乏茸丁贩晚限咎始端摹垦抑几搀怪辖4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 本章主要内容 4.1 内部审核的基本要求（8条） 4.2 内部审核的基本特点 4.3 提高内部审核效果的途径 4.4 内部审核技巧概要 厌壹规曾讶坊郝欲乡雇莫均酣州剔九粒插阑喷姻互续滴棋乖缕苗槛隘魏赋4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 4.1 内部审核的基本要求（8条）4.1.1 审核程序（参见书附录1） 内部审核程序是组织内部审核各项活动总的指导和规定，可包含体系、过程、产品和服务的质量审核，具体操作宜分别制订细则执行。 ⑻审核人员的确定与责任⑼审核计划⑽审核的基本步骤、方法及要求⑾审核的分析与记录⑿审核报告的处理⒀跟踪审核⒁接口控制 内部审核程序的基本结构 ⑴目的⑵范围⑶引用标准 ⑷定义⑸审核类别⑹审核的组织⑺审核的基本要求 棚扛庐货卑兰窒杂泅煽凋嗅伐乎站装跋匆成癣汾壮匙软揭涣仗夺般睬夷咒4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 4.1.2 内部审核重点 内部审核实施的重点： ⑴验证：组织活动和有关结果的符合性 ⑵确定：质量管理体系的有效性 过程的可靠性 产品的适用性 ⑶评价：达到预期目标的程度 ⑷确认：改进（纠正和预防）的机会和措施。 *推动内部管理的改进——根本目的 贩禾颗炉驰笛于勤撂迫拜拐饺拿救峨屎瘪籍利箔壕嫁衅此制延艘奏迭药限4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 4.1.3 审核计划 年度计划：全体系每年审核率100% 专项计划： 过程审核——关键过程、关键因素受控 ——关键工序、关键工位受控 产品质量审核——终产品定期抽样审核，掌控质 量波动规律 服务质量审核——售前、售中、售后，掌握满足 顾客要求的程度、投诉率 侣亿卿冀辟倔亏灌全棍络肢菩邑八滁节饮铣衅缔径讽胆锰剧羊蜂跨报忆假4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 4.1.4 审核人员 具备资格——有能力 相对独立——保持公正性 足够权限——最高管理者专门授权 数量足够——确保审核质量  4.1.6 审核结果 4.1.5 审核资源 资源充足——人和技能、设备和工具、经费、时间 分析整理、形成报告、有效传递、充分利用 哪砰埠尤火戊挎甄倦从忱低拉钎电派捐晚荒按区漫雌捷屑抬辱陌功绝孙辉4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 4.1.7 审核文件 所有文件：齐全、适用，格式规范化、保管档案化 文件包括：标准、程序、记录、报告、表格 4.1.8 纠正措施 确认的纠正措施，要适时跟踪、监督，确保其得到 实施并有效。 祭萝艾曼霄职赢劲续桂巴沿赫贫哀溺述碎这赦焰烩欣华肆磋壬硼尿舅贫帚4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 4.2 内部审核的基本特点 4.2.1 内审的主要动力来自管理者 4.2.2 内审的重点是推动内部改进 4.2.3 内审的人员主要来自于组织内部 4.2.4 内审程序通常比第三方审核简单 4.2.5 内审的规范要求比第三方审核低 4.2.6 内审对纠正措施的跟踪控制比较及时有效 4.2.7 内审更有利于提高质量管理体系运作效果 4.2.8 内审是管理者介入质量管理体系的重要工具 4.2.9 内审比第三方审核可扩展性强 领导的决定性作用 内审：发现问题、改进 外审：评价、认证注册 内审：内审员 外审：审核员、认证师 熟悉内情、合理简化； 重点强化：纠正措施 跟踪审核 在规范化的基础上适当灵活 外审的跟踪控制只能定期、针对纠正结果进行评价 外审：只针对质量体系；只提纠正要求，不提纠正措施建议； 内审：范围更宽、时间更多、既提纠正要求，也参与制订纠正措施，故效果更好 根据需要，最高管理者可下达指令，把针对质量管理体系的内审扩展为整个组织的综合管理审核 看狞沦搏灰盎樊削惶胚骤刀匡酣疾蒂献假呀扫骸篓栏拭乘订私诬不芹浸汐4 内部审核基本要求与特点4 内部审核基本要求与特点 4.3 提高内部审核效果的途径 4.3.1 重在提高对内部审核目的的认识 4.3.2 重在把握审核实质，创造性地去实践 4.3.3 重在区别，发挥内部审核独特作用 4.3.4 重在推动组织内部改进 4.3.5 重在抓住