2016银行关于变更广东A实业投资股份有限公司一般额度授信条件的请示.docVIP

银行关于变更广东A实业投资股份有限公司一般额度授信条件的请示 工作报告 请示报告 银行关于变更广东A实业投资股份有限公司一般额度授信条件的请示 银行关于变更广东A实业投资股份有限公司一般额度授信条件的请示 xx银行总行: 根据总行《关于同意给予广东a实业投资股份有限公司一般额度授信的通知》（xx银行〔XX〕680号）要求，我分行认真落实额度授信条件。但是，对于额度授信条件 （2）“授信额度调整为4亿元，全部用于股份公司，集团本部及其他成员企业存量贷款到期收回，不得转贷”的要求，在具体执行中遇到困难。经分析，我分行认为，广东a实业投资股份有限公司（以下简称a投资）目前总体经营正常，具有长期还贷能力，只是由于财务结构和期限结构不合理，短期偿债能力较差，不具备在短期内偿还我行贷款的能力。对此，我分行建议给予a投资到期贷款偿还缓冲期，给予存量贷款额度51000万元。现将具体情况汇报如下： 一、总体经营情况 广东a实业投资股份有限公司一般额度授信包含广东a实业投资股份有限公司（以下简称a投资）11000万元及其关联企业广东a企业（集团）股份有限公司（以下简称a股份）40000万元。以下统称a集团。 （一）广东a企业（集团）股份有限公司 广东a企业（集团）股份有限公司200 2、2017年分别实现销售收入98388万元和124568万元，净利润17456万元和17619万元；资产负债率为38％和4 9.7％；流动比率93％和90％，速动比率58％和49％；应收账款周转率为487％和574％；存货周转率为176％和158％。 截至2017年9月，该公司总资产达810155万元，实现营业收入87634万元，实现利润15949万元，资产负债率为61％，流动比率103％；速动比率61％，应收账款周转率为359％，存货周转率为77％。 该公司主营业务收入和利润逐年上升，保持一定的增长水平；资产负债率在合理范围内；流动比率和速动比率在满意值和不允许之间；应收账款周转率和存贷周转率指标均在合理范围内，说明其应收账款回收情况较好，存贷周转较快。该公司盈利保持在较为稳定水平，随着水电站的建成投产，其盈利能力和偿债能力将会进一步改善。 （二）广东a实业投资股份有限公司 广东a实业投资股份有限公司200 2、2017年实现销售收入分别为7746万元和14548万元，净利润771万元和12020万元；资产负债率为65％和59％；流动比率29％和19％；速动比率28％和15％；应收账款周转率为992％和XX％；存货周转率为150％和429％。 截至2017年9月，该公司总资产1 8.03亿元，实现主营业务收入16156万元，净利润2329万元，资产负债率为5 9.5％，流动比率2 6.5％，速动比率19％，应收账款周转率为178％，存货周转率为223％。 该公司主营业务收入和利润逐年上升，保持一定的增长水平。资产负债率保持在合理范围内，流动比率和速动比率在不允许范围内，资产流动性较差；应收账款周转率和存贷周转率指标在合理范围内，说明其投产项目资产周转较好。从a投资近两年主要财务数据看，该公司生产经营有好转的趋势，具有一定的长期偿债能力，但短期偿债能力严重不足。 二、雁投资短期偿还能力不足的主要原因 （一）资产流动性差，负债期限结构不合理。 目前，a投资资产总计18亿元，流动资产仅为3亿多元，流动性较低。而且该公司总负债中短期负债比例过大，如年初总借款84380万元，而短期借款达71380万元，占银行借款的8 4.5%。短期借款长期占用，借款结构不合理，资产结构和负债结构不匹配，短期贷款偿还能力严重不足。 工作报告 请示报告 银行关于变更广东A实业投资股份有限公司一般额度授信条件的请示 银行关于变更广东A实业投资股份有限公司一般额度授信条件的请示 二）过度扩张，自有资金补充不足。 近两年来，a投资大力进行产业结构调整，淘汰劣势企业，进入能源、资源、药业和交通运输等行业，为企业可持续发展创造良好条件。由于过度扩张，融资环境发生变化后，自有资金补充不及时，使其面临目前的困境。从2017年以来，a投资对外总投资91831万元，超过其净资产 （2017年为63855万元）。a投资近两年来银行贷款87145万元，其中固定资产贷款5000万元，短期贷款82145万元。而该公司近两年经营流动资金补充仅为15600万元（未含2017年）。其对外投资和资金来源结构不匹配。 三、a投资提高资产流动性的具体措施