公司上墙制度(1)选读.docVIP

财 务 管 理 制 度 第一条为了加强财务管理工作，如实反映财务状况和经营成果，根据国家关于 第二条财务管理的基本任务是： 1、编制预(决)算，并对预算执行过程进行控制和管理； 2、加强资金运营管理，提高资金使用效益； 3、加强资产管理，确保资产安全； 4、建立健全财务规章制度，如实反映财务状况； 5、依法纳税，接受有关部门的监督。 第三条财务实行统一领导，集中管理，二级核算的管理体制；设立 第四条 财务实行计划定额目标管理。每年一季度，由会参考上一年预算执行 第五条公司的收入包括业务收入和其他收入。业务收入指接受委托对外承办审 第六条业务收费执行有关收费标准，各项收入必须全部按规定入账，统一管理、 第七条 各项业务收入应的实现，跨 第八条其他收入按有关财务制度“款到入账”的原则进行账务处理。 第九条公司支出包括：业务支出和其他支出。业务支出包括工资、福利费、工会 第十条按财务部的规定比例，提取福利费、工会经费、折旧费、会费、职业保险 第十一条各项支出原则上在审定的月开支计划内执行，计划外或临时增加的开 第十二条各项支出应按国家及本公司财务制度、规定办理。 第十三条利润是指公司一定时期的收入减支出后的净额。 第十四条利润是按照国家规定作相应调整后，依法缴纳所得税。 第十五条缴纳所得税后的利润，首先用于弥补以前年度亏损，再按一定比例提留 第十六条专用基金包括：风险基金、后续教育基金以及从税后利润提留的后备基 第十七条各项基金的提取、使用和管理办法，国家有统一规定的，按照统一规定 第十八条 资产指各种财产、债权和其他权利。主要包括流动资产、固定资产、对 第十九条流动资产包括现金、各种存款、应收及预付款等。应建立、健全现金及 第二十条固定资产统一归口到办公室管理、由财务部门立账、设卡，做到账、卡 第二十一条 固定资产按财务制度的要求计提折旧进入费用，报废固定资产由保管 第二十二条财务室负责组织人员定期对公司的固定资产进行清点，做到账、卡、 第二十三条所有工具、低值易耗品、办公用品、图书资料，均应有专人验收保管； 第二十四条 由会指定人员定期对财务报表进行内审，出具审计报告。 第二十五条 本公司监事会履行日常财务监督职能，对年终财务报告、内审报告， 第二十六条 财务负责入有权按《会计法》行使财务监督权，同时对违反本公司内 第二十七条全体出资人有权了解公司财务和执行情况，会应向全体 第二十八条 财务室负责公司会计报表的汇总，并准时报送 档案管理制度 认真贯彻执行国家和省、市有关 建设工程档案管理的法律、法规、规章、纪律规定。 二、认真履行资料整理归档职责，档案由专人管理。 三、各类规章制度、办法、人事、工资资料、会议记录、会议纪要、简报、重要电话记录、接待来访记录、上级来文、公司发文、工作计划和工作总结以及添置设备、财产的产权资料由综合部负责归档；工程招投标档案、咨询档案由招标代理部、咨询部等业务部门按业务分工负责归档。 四、每项招标代理业务，资料归档必须齐全。主要包括的资料：招标代理合同，发改委立项批文、施工报建、招标、施工许可申请表，招标文件，招标公告，确定入围队伍公示，答疑纪要，标底公示，评标报告，中标单位投标文件(副本)，中标候选人公示，中标通知书等一系列文件，经整理形成招投标档案。 五、其它归档资料要求：文件材料齐全完整；档案内容合并整理、立卷；根据档案内容的历史关系，区别保存价值（永久、长期、定期）、分类、整理、立卷，案卷标题简明确切，便于保管和利用。 六、外出活动时，严禁携带涉密文件、资料、有涉密内容的笔记本，因工作需要，经有关领导批准携带的资料，应注意保管，严防丢失。 七、对涉及招投标记录、资料等，要注意保管好，该销毁时及时及碎纸机销毁，不得随意扔进废纸篓。 八、对档案必须进行科学管理，做到存放有序，查找方便，同时严格执行保密制度，不得随意堆放，严禁损毁、散失、泄密。 九、借阅相关文件，须经主管领导批准，可在指定地点和人员范围内查阅，但绝不允许向规定范围以外的人员泄露文件内容；同时要详细登记借阅档案名称、借阅日期、借阅人员的单位和姓名、借阅理由等。 十、不得将档案带出本单位。 十一、不该说的机密不说，不该看的机密不看，不该问的机密不问，不该打听的机密不打听。 十二、资料归档时间：一般情况下，招标代理业务完成一周内归档。 十三、由分管领导定期组织档案责任人、业务部门组成档案鉴定小组对超期档案进行鉴定，提交档案报告，并根据有关规定的酌情处理。 十四、加强档案保管工作，做好防盗、防火、防虫、防