货币银行学——信用形式.pptVIP

第二节信用形式和信用工具 一、信用形式 （一）商业信用 （二）银行信用 （三）国家信用 （四）消费信用 （五）民间信用 （六）股份信用 （七）国际信用 若干基本概念的识记 赊销(sale on account ):商品买卖双方采用的一种延期付款的销售方式. ★赊销方式把商品购买与支付货款分离为两个环节. ★赊销方式对于买卖双方都有利. ★赊销方式实际上是销货者在出售商品的同时向购货者提供了短期资金融通. 若干基本概念的识记 商业票据(commercial bill )：是商业信用工具，它是提供商业信用的债权人为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证. ★商业票据主要分为期票和汇票两种. ★商业票据可以作为购买手段和支付手段流通转让. 若干基本概念的识记 ★背书(endorsement )：商业票据经债权人在票据背面作转让签字后，可以作为购买手段和支付手段流通转让。这种在票据背面签字转让的手续就叫“背书”. ▲背书人对票据负有连带责任. ★票据贴现:当票据的持有者在票据未到偿还期而又需要进行支付时，票据持有人就可以经过背书，然后把它以一定的价格转让给金融机构，获得现款满足支付需求，这种活动称作票据贴现. 若干基本概念的识记 ★买方信贷(buyer’s credit) ：在消费信贷中，银行及其它金融机构采用信用放款或抵押放款方式对购买消费品的消费者直接发放贷款的消费信用方式. ★卖方信贷(seller’s credit)：在消费信贷中，以分期付款单作抵押对销售消费品的商业企业发放贷款，或由银行和以信用方式出售商品的商业企业签订合同，银行向商业企业放款，消费者偿还银行贷款的消费信用方式. 若干基本概念的识记 出口信贷（ export credit ）:出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷. ★附有采购限制，只有用于购买贷款条约所指定的产品； ★贷款利率低于国际资本市场利率，利差由贷款国政府补贴； ★属于中长期信贷，最长不超过10年. 若干基本概念的识记 国际金融租赁:指由出租人根据承租人的决定，向承租人选定的第三者（供货人）购买承租人选定的设备，并将该设备的使用权转让给承租人，并在一个不间断的长期租赁合同期内，通过收取租金的方式，收回全部或大部分投资. ★是一种采用“融物”形式进行的中长期融资活动 若干基本概念的识记 直接投资（ direct investment ）：指一国居民直接对另一个国家的企业进行生产性投资，并由此获得对投资企业的管理控制权. 主要采用以下方式: ★在国外开办独资企业； ★收购或合并国外企业，包括建立附属机构； ★在东道国与当地企业合资开办企业； ★对国外企业进行一定比例的股权投资； ★利用直接投资的利润在当地进行再投资. 需要重点把握和理解的几个问题 如何认识商业信用的特点与作用? ★商业信用是企业之间相互提供的、与商品交换直接相联系的信用。典型的形式是商品赊销和预付货款两大类。商业票据是商业信用的工具。 ★商业信用存在的必要性 ▲从宏观方面看，它润滑着整个生产流通过程，促进经济的发展； 从微观上看，商业信用对于信用双方都有利，解决了双方的问题。 ★ 商业信用的特点 ▲商业信用的主体是生产或经营商品的企业; ▲商业信用的客体是商品资本; ▲在生产周期的各个阶段上，商业信用的运动与产业资本的动态是一致的。 ★商业信用局限性和缺点: ▲商业信用的作用受自身在规模和数量、范围、方向和期限上局限性的影响. 缺点：（1）过于分散，既不利于国家进行集中管理，也不利于国家在信用方面进行有效控制；（2）它在一定程度上会掩盖企业生产和经营管理中存在的问题，并有可能对相邻企业产生影响，使一系列企业陷入债务危机之中。 ★广义的银行信用是银行和非银行金融机构以货币形态向社会和个人提供的信用.狭义的银行信用是指银行提供的信用。银行信用活动包括两个方面：一是以吸收存款等形式动员各方面的闲散资金；二是通过贷款等各种形式运用这些资金。 ★特点: ▲以银行作为信用中介，是一种间接信用; ▲是以货币形态提供的信用； ▲在产业资本循环周转的各个阶段上，银行信用的动态与产业资本的动态是不一致的； ▲具有创造信用的功能. ★优势： （1）可以克服商业信用的局限性； （2）具有规模大、成本低、风险小的优势； （3）不仅能提供信用，而且创造信用，使其能以较低成本提供信用。 ★与商业信用的关系: 1、银行信用是在商业信用发展的基础上产生的； 2、银行信用克服了商业信用的局限性，银行信用无论在规模上、范围上、还是在期限上都大大超过了商业信用，成为现代经济生活中最基本的、占主导地位的信用