关于江苏开元股份有限公司.PDFVIP

关于江苏开元股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 天衡专字（2012）00132号 天衡会计师事务所有限公司 关于江苏开元股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 江苏开元股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏开元股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2011年 12 月31 日 的合并及母公司资产负债表，2011年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，并出具了天衡审字（2012）00269 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求，贵公司 编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如 实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任 是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。 我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不 一致的情形。除了在会计报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程 序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2011 年度控股股 东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审会计报表一并阅读。 关联往来情况如下：（1）贵公司与控股股东及其子公司之间不存在资金占用情况；（2）贵公 司与控股子公司之间的资金占用情况如汇总表所述。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用， 未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。 附件：江苏开元股份有限公司 2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 天衡会计师事务所有限公司 2012年 3月 20日 江苏开元股份有限公司 2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：江苏开元股份有限公司 单位：人民币元 占用方与上 上市公司核 2011 年度占用 2011 年度占 非经营性资金 2011 年期初占 2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科