广东风华高新科技股份有限公司2012年度内部控制自我评价.PDFVIP

证券代码：000636 证券简称：风华高科 公告编号：2013-11-07 广东风华高新科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和《深圳证券交易所主 板上市公司规范运作指引》等相关规定，并结合广东风华高新科技股份有 限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2012 年度内部控制的有效性进 行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会 建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常 运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于 内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、公司内部控制评价工作的总体情况 公司秉承持续完善内控管理工作的理念，依照《企业内部控制基本规 1 范》、《企业内部控制评价指引》等相关法规，结合公司生产运营需要，成 立了内控工作小组负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范 围的高风险领域和单位进行评价。 本公司管理层高度重视项目实施，在内部控制实施过程中，公司统一 领导、层层负责，循序渐进的开展内控工作；在管理层层面，成立内控领 导小组；领导小组下设项目执行小组，成员由公司各职能部门及分子公司 相关负责人组成；项目执行小组负责整个内控评价工作计划、实施和督导； 业务部门参与协助负责内控评价项目的具体业务循环评价工作的协调和 配合等。 公司聘请了专业咨询公司提供内部控制咨询服务；公司聘请立信会计 师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的范围及业务事项 纳入评价范围的企业包括公司本部和冠华片式陶瓷电容器分公司、电 子工程开发分公司、肇庆风华机电进出口有限公司、广东肇庆微硕电子有 限公司以及广东风华芯电科技股份有限公司5 家二级企业。 公司内部控制评价涵盖了公司纳入评价范围单位的主要业务和事 项，包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金 管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目管理、担 保业务、财务报告、全面预算管理、合同管理、信息传递、信息系统、生 产循环、安全管理、审计监督、行政综合、贸易管理等共23 个业务流程。 在评价过程中，公司重点关注了下列高风险领域：销售与收款、采购与付 款、资金管理、财务报告编制、预算分析与控制、工程管理、资产管理、 2 信息系统管理、人力资源管理等。 （一）组织架构管理 根据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定，公司建立了股 东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了 议事规则，明确决策、运行、监督等各方职责权限，形成科学有效的职责 分工和制衡机制。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科 学、高效决策。公司内部下设董事会秘书办公室、总经理办公室、发展中 心、财务管理中心、人力资源开发与管理中心、采购管理中心、营销管理 中心、生产运营中心、审计中心、技术中心、党委办等职能部门，各职能 部门之间职责明确，相互制衡，保证了公司生产经营活动有序进行。 （二）发展战略 公司的战略体系由公司总体战略、职能战略、经营单位战略、公司年 度经营计划以及公司专项规划构成。董事会是公司系统的战略决策中心， 董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，发展 中心战略研究部是公司战略的归口管理部门，负责公司战略工作的组织协 调。公司总体战略是对公司的远景、使命、价值观、战略定位、远期发展 目标、总体发展思路等进行的总体谋划，以及为实现公司战略目标，对未 来中长期（5-10 年）公司业务组合策略、竞争策略、运营策略、企业