我国商业银行零售业务绩效考核研究.docVIP

　　我国商业银行零售业务绩效考核研究 --第 1 章 绪论 1.1 研究背景与意义 金融危机以来，金融市场全球化进程加快。因顾客需求而变，因市场而变的经营理念深入现代金融市场。我国商业银行面临着更多的竞争和更复杂的经营环境，其中利润、市场份额、竞争优势是各商业银行竞争核心。科学的绩效考核体系对商业银行的经营管理有重要指导作用，同时也是推动业务不断发展、提升经营业绩的重要手段。商业银行竞争优势的维持，源于商业银行核心竞争能力。本文认为建立以战略管理为导向、价值管理为核心、质量管理为保障的绩效评价体系是打造核心竞争能力的关键。通过商业银行绩效管理与宏观因素、行业因素以及微观因素动态结合，最终使得商业银行对市场变化做出反应推动银行战略目标的顺利实现。 招商银行的高层管理者对绩效管理非常重视。尤其着力于绩效考核系统的建设。在招商银行总行各个相关业务部门的指导配合下，使得绩效考核体系具有很强的可操作性和现实意义。国内国有银行、股份制商业银行也对绩效考核系统的建设同样非常重视,能够利用绩效考核系统实现准确把握经营业绩、整体运营管理有效改善、战略导向及时传导，战略目标有效达成。 招商银行在绩效考核体系的支持下决策管理层通过应用绩效考核体系实现了对本行的战略目标的有效分解，使其能够将海量的信息数据提取，区分出对本行的经营业务发展起到关键作用的信息。从而更加全面地了解本行在市场竞争中所处的现状以及未来市场的发展趋势。期望能够通过精细化管理、延伸管理半径、优化资源配置等方式使得我行战略目标顺利实现。 ....... 1.2 研究内容和框架 1.2.1 研究内容 本文从商业银行零售业务绩效考核的概念出发，以相关理论研究为依据，研究了： （1） 商业银行零售业务绩效考核的现状初步建立以经济增加值为核心的考核体系，强化经济资本对风险资产总量的约束和资本回报对经营管理的要求。普遍引入并日益重视内控合规类指标，引导各级机构严格按照股份制改革和法律法规的要求,合规操作、稳健经营。发挥绩效考核的指导和推动作用，将绩效考核结果作为资源配置和内部奖惩的主要依据，来充分调动了分支机构的积极主动性。 （2） 以招商银行为例进行了零售业务绩效案例分析本文分析了零售条线的经济贡献度，零售客群的机构及资产分布情况，零售客群的投入产出效率，零售条线产品资产负债及产品利差，产品交叉销售情况。 （3） 对招商银行零售业务绩效考核的未来发展提出建议加大金葵花以上高端客户考核占比；紧跟总行导向，加大零售贷款投放；积极开拓新兴业务，拓宽中间业务收入渠道；整合零售资源、加强交叉营销。 ....... 第 2 章 文献综述与理论基础 2.1 文献综述 绩效考核作为商业银行经营管理的重要组成部分，一直以来都是业界研究的热点，国外的学者发表了大量的关于绩效评价的文章和专著，在理论和实践方面都取得了重要的成果和突破。近几年来，国内的学者研究了大量西方商业银行绩效评价的专著和论文，并且结合我国商业银行的实际，设计了各自的绩效考核系统。本节介绍了国内外学者对于绩效考核体系的发展历史和主要理论学说的研究。孙永凤、李垣(2004)认为绩效评价在第一个阶段重点关注财务评价,着重于考虑利润、投资回报率等财务指标。这种考核手段指标明确，结果直接。在第二个阶段（20世纪 80 年代的中后期），这一阶段引入了顾客满意度、战略以及学习与创新能力等非财务指标，更全面反映出综合经营状况和未来发展趋势。在第三阶段（20 世纪 80 年代后半期）,在这一阶段绩效评价的主体发生了变化，向管理者、政府、社会公众和雇员等利益相关者扩大，绩效主体的不断变化带来绩效评价研究内容与需求的变化。于亚利、周晓、吴伟等(2003)[1]认为西方商业银行绩效评价的发展经历了从初级到高级、简单到复杂的发展阶段。发展历程包括了产品盈利能力、客户分析、机构盈利能力、以价值导向为基础经营管理系统和战略考核体系等十一个阶段。我国商业银行绩效考核的发展与西方商业银行绩效考核的发展历程有很多相似之处，因此研究西方商业银行的绩效考核的发展对我国商业银行绩效考核有指导意义[2]。在商业银行绩效评价的发展历程中，绩效评价主体的演进对绩效评价范围、绩效评价目标、绩效评价指标产生重要影响。傅罡、李向军、李永强(2006)认为商业银行的评价主体包括两种：单一主体观下，绩效评价主体是出资人，考核目的是实现出资人收益最大化。多元主体观下.绩效评价主体还包括管理者、职员、债权人和政府等。显然多元主体更能满足绩效考核的需求和变化[3]。商业银行绩效评价指标经历了由单一指标向综合型指标体系拓展的历程。Lttner、Larcker (2002)指出,绩效评价指标要研究考虑战略因素,要从财务指标转向能提供更多信息的非财务指标,如市场份额等。 ........ 2.2 相关概念界定