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国外公共支出效率经验探究述评摘要：对政府公共支出效率进行科学测度和评价是推动政府公共支出由传统的“过程管理”向“结果管理”转变的关键。文章基于不同国家层面、同一国家不同地方政府以及特定公共部门支出效率研究三个维度，对国外近年来公共支出效率测度的经验研究文献进行梳理，并在此基础上，从研究视角、研究基准和研究工具三个方面对国外公共支出效率经验研究进行了评论，提出了需要进一步探讨的若干问题。 关键词：公共支出；效率；经验研究；述评 中图分类号：F81045 文献标志码：A 文章编号：10085831(2012)03003305 从20世纪80年代起，以美国、英国、加拿大、澳大利亚、德国等为代表的西方国家发起了一场以绩效预算为核心，旨在提高管理效率、减少浪费、实现财政收支平衡的“政府改革运动”。在这场声势浩大、被称为“以结果为导向的预算”改革潮流中，对政府公共支出绩效进行科学定量的评价成为推动政府公共支出由传统的“过程管理”向“结果管理”转变的关键，公共支出效率研究因而也成为一个热点。有鉴于此，笔者对国外近年来公共支出效率经验研究文献从内涵表征、测度评价和影响因子等方面进行了梳理，并从研究视角、研究基准和研究工具三个方面对国外公共支出效率经验研究进行了评论，提出了需要进一步探讨的若干问题。 一、公共支出效率的理论研究 效率问题是经济学研究的核心问题之一。早在三百多年前，古典经济学的代表人物斯密对分工的论述就已闪烁着效率思想，但关于效率的准确定义及其测度却一直到1951年Koopmans和Debreu提出生产可能集概念后才得以有了突破性进展。借助生产可能集概念，将投入产出集合分为集合边界（生产前沿面）和集合内部两部份，通过距离生产前沿面的近远来衡量效率的高低。需要强调的是，早期关于效率的实证研究主要基于微观视角的厂商理论展开的。但在Samuelson眼里，所谓效率（Efficiency），就是指“给定投入和技术的条件下，经济资源没有浪费，或对经济资源作了能带来最大可能的满足程度的利用，也是配置效率（allocative efficiency）的一个简化表达”。随着新公共管理运动的兴起，将微观厂商生产效率的经验研究移植到公共领域，也即对公共支出效率进行测度评价成为效率实证经验研究的一个新兴热点领域。 公共支出效率实证研究面临的首要问题就是如何合理构建指标体系和选择指标变量对公共支出效率进行刻画。与私人部门相比，公共支出的产出普遍具有时滞、外溢、难以量化、受系统外因素影响等特点，因此，公共支出效率刻画的关键在于如何界定公共支出的投入和产出，而这又与所选用的研究工具关系密切。从文献来看，国外对公共支出效率的表征主要有两个方向，一类是采用DEA或FDH等非参数方法，通过选取一定的投入和产出指标对研究对象群体的相对效率做出度量，其核心在于如何描述公共资源有效或理想配置的生产前沿面。表1归纳了一些采用非参数方法（如DEA、FDH）计算公共支出效率时选择的投入和产出变量。从中可以看出，在投入变量方面，绝大多数学者采用了公共支出总额指标，而在产出变量方面，绝大多数学者通常是从人口、教育、福利和公共设施四个方面来选取指标表征公共支出的产出。 另一类则是通过选取一定的产出指标来对公共支出的绩效加以量化，在此基础上采用计量或加权等参数方法来计算单一研究对象的绝对效率。一些学者采用层次分析法直接计算公共支出绩效（PSP），并在此基础上将PSP与公共支出总额的比值（PSE）作为公共支出的效率。与国内研究对公共支出绩效概念的理解不同，其实这里所指的公共支出绩效就是对一系列产出的量化归一。如Afonso等选择了包括管理、教育、健康、公共基础设施建设、收入再分配水平、经济稳定性和经济总体表现等7个指标对公共部门支出的绩效（PSP）进行了综合度量［9］； Konstantinos Angelopoulos等选取了教育、管理、基础设施建设和稳定性四个指标度量了公共支出的绩效［10］；Lars-Erik Borge 等采用挪威咨询委员会对地方政府公共支出产出的考察指标，从照顾老人、小学和初中教育（第1至第10级）、0~5岁幼儿的日托、福利、子女监护和初级卫生保健六个方面选取了17个产出指标，并根据每个部门及部门产出指标的权重加总得到六大部门的总产出作为公共支出的总绩效［11］；Kakwani选择了斯里兰卡和巴基斯坦作为研究对象，选择了包括收入水平和经济增长速度等社会产出变量作为输出变量衡量了两个国家的支出绩效［12］。 二、公共支出效率的实证研究 从研究对象来看，国外关于公共支出效率的实证经验研究主要集中在以下三个领域：一是基于国家层面包含了多个政府部门支出在内的整体公共支出效率的跨国比较研究，二是针对同一国家不同地方政府的整体公