1岁出预算科目-新竹县政府主计处.docVIP

新帳務管理系統  系統操作手冊 壹、新舊制併行上線之市縣前置作業準備說明 1 貳、新預算執行系統 3 參、新帳務管理系統 4 一、準備作業 4 二、基本資料設定 6 肆、傳票開立方式 8 一、經費類 8 二、歲入類 13 三、財產類 16 四、各帳類別傳票不需同步至舊系統時 18 伍、傳票銷號過帳/取消過帳 19 一、舊制銷號、過帳 19 二、新制_銷號過帳 21 陸、自動傳票 22 柒、轉換新制結轉相關功能 25 壹拾、會計月報列印 32 壹拾壹、會計年報列印 34 壹拾貳、各表間勾稽檢誤核對表 35 壹拾參、常見問題 36 新舊制併行上線之市縣前置作業準備說明 共用代碼設定: 市縣主計處參考主計總處公告之「公務預算會計系統與新普會制度_會計分錄及會計事項對照表」核對新普通會計科目設定正確性。 市縣若對新舊會計科目對應有不同意見或需求時，請統一由市縣主計處統一彙整資料後，再與主計總處研討是否修正共同版資料。 各機關確認新普通公會計帳務上線時程，帳類別共計三類，含歲入類、經費類及財產類，於各類記帳憑證開立前，需確認是否建立會計子目及相關設定，完成子目建立後，才可進行各帳類別相關開帳傳票明細資料登打作業（不論採年初上線或年度執行中上線）。 各帳類上線前盤轉傳票內含： 單會-經費類 本年度歲出預算科目_金額彙整(含預算數、分配數、實支及預付數) 以前年度歲出保留預算科目_金額彙整(含以前年度轉入數、實支及預付數) 代辦經費_尚未結案之代辦經費科目_基本資料建立及餘額彙整(含本年度收入數、實支及預付數) 墊付案_預領經費科目_基本資料建立及當年度餘額彙整(含本年度收入數、預付數) 當年度無預算科目_餘額彙整(含本年度收入、支出數)，如押金、保管款、代收款、應付保管有價證券…等。 以前年度預付沖銷明細餘額彙整。 單會歲入類 以前年度歲入保留預算科目_餘額彙整(含以前年度轉入數、實收數) 當年度無預算科目_餘額彙整(收入數)，如預、暫收款。 單會-財產類 財產科目_餘額彙整 舊科目 新科目 借: 借: 土地 固定資產－土地 土地改良物 固定資產－土地改良物 房屋建築及設備 固定資產－房屋建築及設備 機械及設備 固定資產－機械及設備 交通及運輸設備 固定資產－交通及運輸設備 雜項設備 固定資產－雜項設備 權利 無形資產－權利 有價證券 其他 貸： 貸： 現存財產權利總額 資本資產總額 新預算執行系統 準備作業 機關別與單位別代碼維護 ※注意事項： 1.本作業進行前請先確認上線機關新制會計科目子目代碼已建立完成，且新舊會計科目對應也均確認無誤。 2.於各類記帳憑證開立前，本作業需先完成設定，系統才可以同步產生新舊制記帳憑證資料。 3.本功能建議應由各市縣主計處統一設定，避免使用者不當操作，導致異常資料存在於系統中。 新帳務管理系統 一、準備作業 準備作業/會計共用代碼/新普會會計科目代碼 作業目的：此部份由系統提供主計總處共用版本，本功能僅提供各市縣主計處窗口進行異動，一般使用者只有查詢功能，只供查詢使用。 欄位說明： 科目屬性：歲入類、經費類、財產類、長期負債類。勾選判斷該新普通會計科目對屬於何種帳類別，本作業僅提供各市縣主計處窗口進行異動，一般使用者只有查詢功能。 是否作沖銷：判斷該會計科目進行傳票開立時，是否需由待沖證憑新增，沖轉原始記帳憑證資料。 預算科目：用開立傳票時，是否一定要挑選預算科目（如歲出預算/歲出保留/墊付案計計畫/代辦經費計畫/歲入預算等)。 預付性質：下拉式選單，用以判斷該科目的是否為業務單位登錄預付費用沖銷批號之會計科目。Ex：預付款， 預付費用-墊付款…。 現金用：下拉式選單，用以決定該科目是否為現金科目(如現金轉帳傳票)。Ex：各機關現金，專戶存款 ，公庫撥入數…。 是否為減項科目：下拉式選單，用以決定該科目是否為減項科目，如資產項下的110302備抵呆帳。 現金出納用：該欄位為舊公務會計系統中所使用，新帳務管理系統無作用。 歲入科目：設定由新普會會計科目設定對應歲入科目。例：新普會會科稅課收入(對應歲入來源別稅課收入。 用途別科目：設定由新普會會計科目設定對應歲出用途別科目。例：新普會會計科科目510201人事支出(對應歲出一級用途別人事費。 是否停用：在開立記帳憑證時，該會計子目不出現於選單中。 異動資訊：異動人員帳號/異動時間資訊。 準備作業/會計共用代碼/新普會會計科目之歲入科目及用途別對照表 作業目的：提供各機關可列印普會會計科目之歲入科目及用途別對照表。 列印報表畫面： 二、基本資料設定 基本資料設定 經費類 新普會會計科目代碼_經費類 作業目的：建立新普會會計科目-項下第五層會計子目 *注意事項： a.相關子目設定，一定要同舊帳務管理系