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中国巨灾保险发展趋势研究以及巨灾风险控制探析摘　要：从国内外保险业巨灾风险概况对比入手，引出中国在巨灾保障方面的积极探索，指出实际操作中存在的制度、技术层面的不足，同时积极分享美日加勒比等国家和地区的巨灾保险经验，最后从再保险和保险证券化两个角度提出中国巨灾保险未来的发展方向。 关键词：中国保险业；巨灾风险管理；发展趋势；再保险；保险证券化 中图分类号：F83　　文献标志码：A　　文章编号：1000-8772（2012）09-0179-02 一、国内外巨灾风险现状概述 从20世纪90年代至今，世界保险业的发展逐步迈上积极多元的轨道，并呈现出以下四个方面的特点：（1）新兴市场国家保险业发展迅速，但全球保险业的基本格局尚未改变；（2）保险业的购并重组愈演愈烈，混业经营方兴未艾；（3）创新是保险业生存和发展的主要手段；（4）新型风险不断出现，巨灾风险日益加大。 过去的100年，是人类历史上发展变化最快的100年。进入新世纪，人类前进的步伐更是不断加快。国际保险业面临的巨灾发生频率和损失程度不断上升。2005年全球共发生了397起灾害事故，造成97 000人遇难，财产损失总额超过2 300亿美元。发生在克什米尔地区的7.6级地震造成73 000人死亡；发生在美国的一连串飓风造成了巨大的财产损失，卡特里娜飓风造成损失1 350亿美元、威尔玛200亿美元、丽塔150亿美元。全球保险公司的赔付总额达到830亿美元，仅卡特里娜飓风造成的赔付就达到了450亿美元。 20世纪70年代，自然灾害造成的赔偿金额约为30亿美元，1997年至2003年增长到160亿美元，2004年及2005年则分别猛增到450亿美元和780亿美元。而且大量事实表明，这种发展趋势将一直持续下去。 中国幅员辽阔、地形复杂、气候多样，约70%以上的城市、50%以上的人口分布在自然灾害严重地区。根据民政部的统计，中国全年自然灾害直接经济损失2008年为11 752.4 亿元人民币；2009年为2 523.7亿元人民币；2010 年上半年已达2 113.9 亿元人民币。2010 年的舟曲特大泥石流的损失程度甚至会超过汶川地震。初步统计，仅在2002—2010年，保险业累计赔付近1.6万亿元，平均每年赔付2000多亿元，可以说中国一直面临巨大的潜在巨灾风险。 二、中国在巨灾风险保障方面的探索 近年来，中国在巨灾风险保障方面进行了多方面的积极探索，主要包括： 1.出台相关法律和文件，支持巨灾保险发展。2006年，国务院出台的《关于保险业改革发展的若干意见》提出，要“完善多层次的农业巨灾风险转移分担机制”。保监会2006年出台的《中国保险业发展“十一五”规划纲要》提出，要“建立国家政策支持的农业再保险体系和巨灾风险再保险体系”。2007年出台的《中国再保险市场发展规划》提出，要“加快建立巨灾风险保险体系和农业再保险体系”。2007年发布的《关于做好保险业应对全球变暖引发极端天气气候事件有关事项的通知》提出，要“建立健全巨灾风险防范机制，提高巨灾风险管理水平”。2009年发布的《巨灾保险数据采集规范》，规范了巨灾保险数据的采集标准。 2.对农业巨灾风险准备金实施税收优惠。财政部和国家税务总局于2009年8月下发了《关于保险公司提取农业巨灾风险准备金企业所得税税前扣除问题的通知》规定，对保险公司经营中央财政和地方财政保费补贴的种植业险种，按不超过补贴险种当年保费收入25% 的比例计提的巨灾风险准备金，在企业所得税前据实扣除。 3.积极探索农业巨灾风险分散机制。近年来，中国保险业积极探索了多种形式的巨灾保险分散机制，例如：北京市政府于2009年7月与瑞士再保险签订了相关农产品再保险协议，明确赔付率在160%～300%的超额风险由再保险解决，超过300%以上的风险由政府按照每年农业增加值1%提取的农业巨灾风险准备金解决。海南省财政从2009年起每年按不低于试点险种年度预计保费收入总额30%的比例，从上年省农业保险发展资金专户余额中提取政府农业保险巨灾风险准备金，实行专项管理、分账核算。 三、中国巨灾风险保障实际操作中的不足 尽管已经进行了积极的探索，但有效的巨灾风险保障体系在中国尚未真正形成：（1）巨灾保险相关法律不尽完善。据了解，目前中国已制定了20多部有关自然灾害应急的法律、法规和部门规章，初步建立起了自然灾害应急法律制度，但专门涉及巨灾保险的法律几乎还是空白。（2）巨灾保险的有效供给不足。巨灾保险“高风险、高损失、高赔付”的特征与商业保险公司盈利目的相背离，因而保险公司大都不愿开展商业巨灾保险，市场上相关产品供给不足。（3）巨灾风险分散机制不完善。巨灾风险涉及面广，需要包括再保险市场在内的多层次的巨灾风险分散机制。但是中国目前的再保