用友基础设置与日常操作.ppt

　　（九）设置凭证类别 内容：　　①记账凭证　　②收款凭证、付款凭证、转账凭证；　　③现金凭证、银行凭证、转账凭证；　　④现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证； ⑤自定义凭证类别凭证类别定义并使用后，不能进行修改。;不同类别凭证 编制时对会计科目有对应的限制，包括五种： 1.借方必有 2.贷方必有 3.凭证必有 4.凭证必无 5.无限制;凭证类别在哪里设置？ ;;;;;;多选： 系统供应的凭证限制类型包括（） A.借方必有 B.贷方必有 C.借方必无 D.贷方必无 答案 ：AB ;（十）定义 结算方式 内容：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志。 结算方式：现金结算、支票结算等 ;;;单选： 1.会计电算化系统中会计科目的编码设计应遵从国家有关法律法规或相关制度的规定，其原因是（　　）。 A、单位管理的需要 B、国家宏观经济管理的需要 C、会计制度的规定 D、财务制度的规定 答案：C;2.用户应根据每笔经济业务（　　）的不同，选择不同的记账凭证类别。 A、会计借贷关系 B、会计科目 C、发生时间 D、经济内容 答案：D;3.账务处理系统中，会计科目有余额或发生额时，不能（　　）。 A、删除余额 B、删除该会计科目 C、修改该会计科目 D、以上全部 答案：D;;;;多选： 1.下列关于会计科目编码设置的描述正确的是()。A.一级科目必须按会计制度的要求设定 B.科目编码的建立可以不按级次的先后顺序 C.科目编码必须唯一 D.科目编码可以不唯一? 答案：AC;日常账务处理操作;;　注意事项：　　①凭证编号由凭证类别编号（或凭证类别名）和凭证顺序号共同组成。　　②不同类别的凭证每个月分别从l开始连续编号。　　③凭证号作为记账凭证的标识，按会计制度要求，同一类别的凭证既不能重号也不允许漏号。;;;;;要点：　（1）点击“增加”按钮开始，点击“保存”按钮结束。　（2）凭证类别　　在凭证类别选择列表框内选择凭证类别，列表框内显示的凭证类别在系统初始化功能中设置。　（3）凭证编号＝自动编号方式＋手动编号方式系统自动管理凭证页号。如：收0001号0002／0003表示为收款凭证第0001号共有三张分单，当前是第二张分单。　凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 ;　 （4）制单日期 　 （5）附单据数　　输入凭证的原始单据的张数，可以不输入。 　 （6）凭证摘要 每行摘要可以重复，但不能没有 　; （7）会计科目 　 既可以手工直接输入，也可选择输入。必须输入末级科目。　　可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码。 　 采用科目编码或助记码形式输入后，系统会自动转换成科目名称，并给出上级科目，便于操作者检查;　　（8）金额　　分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。　　空格键：如果方向不符，可按空格键调整金额方向。(借，贷)　　“=”键：取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。;;辅助信息;;;;;;;;;;;;;;（二）修改凭证： 　　1.修改录入前的凭证　　退回，纠正后再录入　　2.修改记账前的凭证：　　1）核未审或审核未通过的凭证（直接修改）　　2）已审核未记账（先取消审核再修改） 　　3.修改已记账的凭证：　　1）红字冲销法　　2）补充登记法;1.路径：总账→凭证→填制凭证（与填制凭证路径相同） 2.方法：　　 （1）查找：通过翻页查找或输入查询条件，找到凭证。　　（2）修改：直接单击需要修改的项目重新输入、保存。 注意：　 其它系统传过来的凭证只能在生成该凭证的系统中进行修改。;（三）删除凭证 方法：　　第一步：作废凭证　　“制单→作废／恢复”命令，凭证上显示“作废”字样，表示已将该凭证作废，作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号。　　再次“作废／恢复”命令，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。　　第二步：凭证整理　　删除所有作废凭证，并对未记账凭证重新编号。若本月已有凭证记账，只能对未记账凭证进行凭证整理。 ;;;;;;　1.出纳签字　　由于出纳凭证涉及企业现金的收入与支出，因此在审核的过程中要注意重点加强对出纳凭证的管理工作。出纳签字由具有签字权限的出纳人员进行。对于出纳凭证的签字审核，一般会计核算软件都既可以进行单个签字，也可以进行成批签字。 出纳人员通过出纳签字的功能可以对凭证录入员填制的带有现金科目或银行存款科目的凭证进行检查核对。出纳人员主要是核对出纳凭证中的出纳科目的金额是否正确。;　　2.审核员审核凭证　　审核员