轴研科技：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-25.pdf

洛阳轴研科技股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 为了合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司成立之日，即按照《公 司法》、《证券法》、《公司章程》等的规定，建立了适合公司自身特点的内部控制 体系，随着公司的发展，在实践中不断得到加强和完善。董事会审计委员会按照 深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，对公司内部控制总体情况评 价如下： 一、内部控制制度建立健全情况 为了合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略，公司成立之日，即按照深 圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《公司法》、《证券法》及《公司章 程》等的规定，结合公司的特点，建立了内部控制制度体系，近年来，随着公司 的发展，内部控制体系不断得到加强和完善。2009年5月，为适应财政部、证 监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求，聘请中介机构对公司 内部控制制度重新进行梳理规范，使之更为完整、合理、有效，能够适应公司现 行管理要求和发展的需要。 根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等的规定，公司逐步完善治理 结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《监 事会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《关联交易决策制度》、《募集资金管理办法》、《董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作制 度》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会战 略决策委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关制度。 根据《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等的规定，公司 制定了《采购控制制度》、《销售控制制度》、《投资控制制度》、《内部审计控制制 度》、《工程项目管理制度》、《成本费用控制制度》、《担保控制制度》、《外协控制 制度》等26项经营管理制度及《合同管理暂行办法》、《领导人员任期经济责任 审计暂行办法》、《授权书管理暂行办法》、《印章管理暂行办法》、《制定管理制定 暂行办法》等30多项经营管理内部控制制度。 二、内部控制制度执行情况 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会召集、 召开、表决程序，公司能够平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分 行使股东权利。公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有 超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，也未要求本公司为其 或其关联方提供任何形式的担保和财务资助。公司具有独立的业务和自主经营能 力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会 和内部机构独立运作。 2、关于董事和董事会 公司严格按照《董事会秘书工作细则》、《独立董事制度》规定的选聘程序选举 董事；公司现有独立董事四名，比例超过全体董事的三分之一；公司董事会人数 和人员构成符合法律、法规的要求。董事会严格按照《公司法》、《公司章程》 召开会议，执行股东大会决议并依法行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责地行 使权利，维护公司和股东利益。 3、关于监事和监事会 公司严格按照《监事会议事规则》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数 和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行职责，本着对股东负 责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责行为的合 法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 4、关于信息披露与透明度 根据公司《信息披露管理制度》的规定，公司指定董事会秘书负责日常信息披 露工作、接待股东来访和咨询，公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规 定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保公司所有股东能够以平等机 会获得信息。 5、预算管理制度 为了加强各部门预算编制的科学合理，提高公司经济效益，公司制定了《预 算管理制度》，规定了预算的组织机构和工作职责、预算编制的内容、预算编制 的程序、预算的调整、预算的执行和考核，公司的日常运行工作主要围绕以预算 为中心的管理制度进行，确保公司经营目标的实现。 6、货币资金内部控制管理