中源协和细胞基因工程股份有限公司担保内部控制制度.PDFVIP

中源协和细胞基因工程股份有限公司 担保内部控制制度 第一章 总则 第一条 定义与范围 为规范中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称“公司”）的担保行 为，根据《中源协和细胞基因工程股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）， 特制定本制度。 本制度适用于财务部、投资管理部、董事会秘书、法务部等部门。 本制度所称担保是指公司为自身债务（以下简称“对内担保”）或以第三人 身份为他人（以下简称“对外担保”）提供的保证、抵押或质押。 第二条 控制目标 （一）加强对担保业务的内部控制，规范担保行为，防范担保风险； （二）建立规范的担保授权审批程序，对拟受保的公司进行认真充分的资信 评估； （三）加强对担保项目的监督和管理； （四）不同岗位实施有效的制约和监督； （五）保证担保相关记录完整、及时、准确。 第二章 岗位分工与授权批准 第三条 公司担保应严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国担保法》、《上海证券交易所股票上市规则》及其他相关 法律、法规及规范性文件要求和《公司章程》、《中源协和细胞基因工程股份有限 公司股东大会议事规则》、《中源协和细胞基因工程股份有限公司董事会议事规则》 等规定履行审批程序。 第四条 公司股东大会、董事会为公司担保的决策机构，各自在其权限范围 内，对公司的担保做出决策。其他任何部门和个人无权做出担保的决定。 公司董事长、总经理根据公司《章程》的规定，在各自的权限范围内批准对 内担保事项，包括但不限于公司融资、授信所涉及的资产抵押、质押等事项。 第五条 公司担保实行专业管理和逐级审批制度。 第六条 公司的担保事项由公司统一管理，未经公司批准，下属部门不得提 供担保，也不得接受外单位为其提供担保。 第七条 财务部为公司担保的审核及日常管理部门，负责受理审核所有被担 保人提交的担保申请，并负责担保的日常管理与持续风险控制工作。 第八条 投资管理部参与对外担保的核查工作，负责与被担保对象进行沟通， 并负责相关担保文件的收集、整理、归档、保管工作。 第九条 法务部负责担保项目协议、合同和重要相关信函等法律文件的起草 与合法合规性的审核工作。 第十条 董事会秘书负责组织董事会或股东大会的审批程序以及履行相关 信息披露义务。 第十一条 审计委员会为公司对外担保的监督检查部门，负责检查担保业务 内控制度是否健全，各项规定是否得到有效执行。 第三章 担保评估与审批控制 第十二条 公司对担保业务进行风险评估，确保担保业务符合国家法律法规 和本公司的担保政策，防范担保业务风险。 第十三条 公司在决定提供对外担保前，应当掌握申请担保单位的资信状况。 公司财务部负责对申请担保单位的资信状况进行调查评估，对该担保事项的风险 进行充分分析和论证。公司财务部应要求申请担保单位提供包括但不限于以下资 料： （一）申请担保单位及其上级主管单位或控股股东、实际控制人的基本资料 (包括公司名称、注册地址、法定代表人、经营范围、与本公司关联关系及其他 关系)； （二）最近一期审计报告和当期财务报表，还款能力分析报告，申请担保单 位的资产质量、财务状况、经营情况、行业前景和信用状况资料； （三）本项担保的资金用途、预期经济效果； （四）债权人的名称； （五）担保方式、期限、金额等； （六）申请担保项目的合法性，与本担保合同有关的主要合同的复印件； （七）申请担保单位反担保和第三方担保的不动产、动产和权利归属等进行 全面评估的资料（如有）； （八）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明； （九）其他重要资料。 第十四条 具体经办担保事项的财务部门、投资管理部、法务部等部门和人 员(以下称“责任人”)应根据被担保对象提供的上述资料进行调查，确定资料是 否真实。 第十五条 责任人有义务确保主合同的真实性，防止主合同双方恶意串通或 采取其他欺诈手段，骗取公司担保。 第十六条 财务部应通过被担保对象的开户银行、业务往来单位等各方面进 行调查，分析其偿债能力、经营