惠州东进农牧股份有限公司对外担保管理制度.PDFVIP

惠州东进农牧股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为规范惠州东进农牧股份有限公司(以下简称“公司”)的对外担保 行为，有效控制公司对外担保风险，保障公司财务安全，保护公司和股东的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《关于规 范上市公司与关联方资金来往及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规 范上市公司对外担保行为的通知》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 的有关规定，并参照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵 押或质押，公司为子公司提供的担保视为对外担保。具体种类包括借款担保、银 行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第三条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控 制权的参股公司。 第四条 所有对外担保均由公司统一管理，未经公司董事会或股东大会批 准，公司及子公司不得对外提供担保，也不得请外单位为子公司提供担保。 第五条 公司对外提供担保，应当采取反担保等必要的防范措施，并应谨慎 判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性。 第六条 董事会是公司担保行为的咨询和决策机构，公司一切担保行为，须 按程序经公司董事会或股东大会批准。股东大会或者董事会对担保事项做出决议 时，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。 第二章 担保及管理 第一节 担保对象 1 第七条 公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位担保： (一)因公司业务需要的互保单位； (二)与公司有现实或潜在重要业务关系的单位； (三)虽不符合上述所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系 的申请担保人，风险较小的，经公司董事会或股东大会同意，可以提供担保。 以上单位必须同时具有较强偿债能力。 第二节 担保管理职能部门及审批程序 第八条 公司为他人提供的担保，公司财务部为担保管理职能部门。子公司 因业务需要为他人提供担保的，子公司及公司财务部为担保管理职能部门。 第九条 公司在决定担保前，担保管理职能部门应当掌握被担保人的资信状 况，对该担保事项的收益和风险进行充分分析，并出具明确意见，申请担保人的 资信状况至少包括以下内容： (一)企业基本资料(包括企业名称、注册地址、法定代表人、经营范围、与 本公司关联关系、其他关系)； (二)近期经审计的财务报告及还款能力分析； (三)债权人的名称； (四)担保方式、期限、金额等； (五)与借款有关的主要合同的复印件； (六)其他重要资料。 第十条 公司为他人提供担保的，公司财务部作为职能管理部门在对被担保 单位的基本情况进行核查分析后提出申请报告，申请报告必须明确表明核查意 见。申请报告报公司财务总监审批并签署意见后，报公司总经理审批。公司总经 理审批同意后，报董事会或股东大会审议决定。 第十一条 子公司原则上不得为他人提供担保，确实因业务需要为他人提供 担保的，必须由子公司进行核查并提出申请报告，申请报告必须明确表明核查意 见，经子公司法定代表人签字同意后，报公司财务部，由财务总监签署意见，并 2 经公司经理同意后，报董事会或股东大会审议决定。 第三节 担保审查与决策权限 第十二条 董事会根据职能管理部门提供的有关资料，认真审查申请担保人 的财务状况、行业前景、经营状况和信用、信誉情况。公司可以在必要时聘请外 部专业机构对担保风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。 对于提供资料不充分或申请担保人有下列情形之一的，公司不得为其提供担 保。 (一)不符合本制度第七条规定的； (二)产权不明或成立不符合国家法律法规或国家产业政策的；