《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序.docVIP

《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序 下文是关于《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序相关内容，希望对你有一定的帮助： 第一篇:《借款和各种费用开支标准及审批制度》 借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、事由及金额，经董事长批准。借款单交会计留存，待借款人归还借款后开具票具作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款的，到财务部领取借款单，填写好资金性质、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款：生产设备单价在1000元、使用年限在一年以上的，办公设施单价1500元以上的，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报董事长审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。 4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同 第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报账，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司相关人员做担保并由董事长批准后方可借支。 8、严格禁止个人借款，特殊情况需由部门主任以上级别人员做担保并由董事长批准后方可借支。 日常费用报销： 1 公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2 日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。 3 报销时须由经办人列明事由，交财务部门审核签字后，报董事长审批报销。遇特殊情况，由总经办代签，事后呈报董事长批