稽查项目在建设过程中实施和运用.doc

稽查项目在建设过程中的实施与运用 ? [编者按]随着国家加大投资力度，不断增强政府投资项目的推进力，上海市各区县的政府投资项目都如雨后春笋般加快了各自的建设步伐。但如何又好又快地实施重大项目建设，提高政府资金的使用效益和效率，做到决策科学、权力规范、资金可控和责任可究？这就需要运用项目稽查手法，及时发现和解决项目建设中存在的问题，加强对重大建设项目的监管，保证工程质量和资金安全，提高投资效益。 ? 一、加大重大项目稽查工作的背景介绍 目前，上海市各区县为了加强重大项目的稽查力度，在区政府机关单独设置了稽查办公室机构，配备了独立编制，牵头开展项目稽查工作，并由发改委、财政局、建交委、规土局、审计局等部门联合组成稽查工作小组，重点从制度建设入手，建立健全项目稽查工作机制和运行体系。各区县一般也按照本区全年的政府项目固定资产投资情况制定了项目稽查管理办法以及年度稽查工作计划。常规的做法是：各区县每年在全年固定资产投资项目中抽取小比例开展稽查工作，即每年开展3～5个项目的稽查管理工作。通过几年具体稽查工作的实践发现，一些政府投资项目在建设过程中确实存在有共性问题，主要表现在：建设程序管理、建设内容改变、招投标、资金使用和管理、工程进度、项目建设管理等方面，亟需引起政府主管单位的注意。 ? 二、项目稽查过程中发现普遍存在的问题 （一）建设程序方面 1.未按各类别项目管理办法的规定报批项目，应该简化程序的未简化，不应简化程序的却简化了。例如，某些政府投资项目已超过3000万元，却未按要求进行公开招投标，只是实施了邀请招投标。 2.开工后补办必要的文件。项目开工时未办备各种批准文件，建设中逐步补齐。 3.批复文件的时间顺序不符合规定。有些审批文件齐全，但批复时间顺序不合规。 4.施工图设计缺少消防、地震、气象等主管部门的审查意见或施工图未经批准，设计变更缺少四方签证。 5.项目建成后未及时办理项目竣工验收。有些项目甚至拖了2～3年还未办理竣工验收或进行审计决算，或不办理房产证等，大多是因为前期建设程序做不全或做不到位。 （二）资金使用和财务管理方面 1.资金不落实或资金拨付不及时，有些是财政资金拨付不及时或是地区配套或自筹资金不到位。 2.投资严重超概算或投资规模失控。 3.滞留、截留和挤占、挪用项目建设资金。 4.资金混账管理、未分账核算，财务管理不规范。 （三）项目建设管理方面 1.未严格落实项目责任制； 2.未严格落实项目合同管理制； 3.未严格落实工程监理制； 4.项目质量管理不到位； 5.工程现场管理不规范； 6.存在质量、安全隐患，质量不合格。 （四）招投标方面 1.应实行招投标而未实行招投标，常常存在规避招标的嫌疑，如以补充协议或续标方式规避招标；标段划分不合理，人为肢解工程以规避招标;仅对主体工程进行招标，对配套工程采取直接指定的方式。 2.邀请招标未经批准，未经审批擅自改为邀请招标，或者提出各种理由将公开招标改为邀请招标。 3.先开工后补办招标手续，招投标只是走形式；中标单位与合同签订单位不一致，或者签订合同后项目实施单位与合同单位不符，挂靠单位虚假投标。存在围标、串标现象。 4.招投标程序不规范，出现自行招标人员能力、资格等不符合要求；选择的招标代理机构资质不符合要求；招投标文件编制不规范;设定“门槛”限制具备资格的投标人入围等现象。 5.手续不完备，组织方式和管理不规范。例如，发布招标公告的媒体不符合规定，公开性不够；投标文件准备时间末达到规定的最低20天要求，开标时间与截标时间不一致;?评标管理不规范；确定中标人不规范；缺少评标报告，招投标资料管理不规范等现象。 （五）建设内容改变问题 1.存在未经批准擅自提高或降低建设标准，改变建设内容，扩大或缩小投资规模的情况；有些项目因前期工作不深，导致在实施中不能严格按照批准规模、标准和内容建设，甚至置批准内容不顾，自行建设。 2.建设规模“报大建小”或“报小建大”，取消或增加了部分内容。例如，增减户数、里程，调整了建筑物层数、面积、容积率等。 3.改变了建筑物用途，厂房改为办公楼、实验楼，社会化服务体系改为教室、办公室等。 4.改变了购置设备，调整了设备能力、台套或型号。 5.改变建设标准。政府投资项目提高装修标准的问题普遍存在，而在防地震等级、防洪标准方面却往往不达标。而调整较大的设计方案有些没有报批或报备，没有履行必要的审批手续。 （六）项目合同管理问题 1.不依法签订合同，特别是部分小型施工项目不签订合同；后补合同。 2.合同文件不规范：末使用规范的合同文本签订合同；合同主要条款不完整，合同内容该填写末填写；合同签订日期不准确。 3.合同签订不及时，未在发放中标通知书30日内签订合同；合同价与中标价存在变化；未按招投标文件规定签订合同。 4.合同执行不到位：不按合