划及保障措施专项报告.PDF

2012 年第一期泉州银行股份有限公司金融债券偿债计 划及保障措施专项报告 为保证2012年第一期泉州银行股份有限公司金融债券（以下称“本期债券”） 本期小型微型企业贷款专项金融债券的本金和利息能够按时足额支付，本行特制定 了一系列可行的偿债计划和保障措施。现报告如下： 一、本期债券偿债计划 本行发行的本期债券为每年付息一次，到期还本和偿付最后一期利息，本行将 按如下计划向债券持有人还本付息： （一）付息安排 根据国家相关财务制度规定，本期债券发行后，本行将按季对本期债券预提利 息，摊入当期成本。在本期债券每年付息日的前两周，纳入本行的流动性计划安排， 提前做好利息支付准备。并按照《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》的 有关规定，在本期债券每次付息日前2个工作日公布通过中国人民银行指定的新闻 媒体向投资者公布付息公告，在本期债券最后一次付息暨兑付日前5个工作日通过 中国人民银行指定的新闻媒体向投资者公布兑付公告。并于本期债券付息日、兑付 日，将相应资金划入债券持有人指定资金账户。 根据目前市场利率状况，本行预计本期债券每年付息金额不超过 1.5 亿元，不 确定因素较少，有利于提前制定相应的付息计划。 （二）本金兑付安排 1、确保匹配的到期资产现金流满足偿债需要 按照资产负债期限匹配性原则，本行计划将募集到的全部资金匹配到相应期限 的风险较低、收益较高的小型微型企业贷款上，并对所匹配资产的收益和质量等情 况进行实时监测，同时采取有效措施和手段，防范资金损失，确保所匹配资产项目 的到期现金流满足本期债券的偿债需要。 2、利用债券投资变现或回购作为偿债准备 截止2012年6月末，本行投资组合中流动性较好的交易类和可供出售类金融资 产合计为20.43亿元，主要为债券投资，本行可以从银行间债券市场通过卖出或回 1 购业务变现；同时本行买入返售金融资产余额10.58亿元，大部分是到期期限为3-6 月流动性较好的资产，因此有足够的现金来源用于偿还债券本息。 3、本金兑付前安排 在本期债券到期日前一个月，本行将密切跟踪匹配资产的到期现金流，统筹安 排好流动性管理工作，逐步加大资金备付，确保在兑付日前 10 个工作日兑付资金 全部到位，并在兑付日前10个工作日进行兑付公告，确保本期债券及时兑付。 二、本期债券的偿债保障措施 （一）健全的公司治理机制和组织管理体系是偿付本期债券的制度和组织保障 近年来，本行一直遵守国家有关法律、法规，合法、合规经营，没有违法、违 规行为发生。同时，本行一直致力于公司治理结构与机制建设，严格按照 《公司法》、 《商业银行法》、《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》、《股份制商业银 行公司治理指引》等有关规定，结合运作实际，进一步规范完善公司治理结构，逐 步规范股东大会、董事会及其专门委员会、监事会的运作，按照协调统一、合理制 衡的原则，初步建立科学有效的决策、执行、监督、约束、激励机制，提升公司治 理水平。在信息披露上，本行坚持贯彻最新监管要求，规范信息披露流程，落实信 息披露责任，保障信息披露规范运作。 （二）完善的风险管理体系是偿付本期债券的根本保障 本行继续坚持稳健经营原则，总体经营状况基本呈稳健发展态势，各项贷款平 稳增长并严格控制在调控规模要求之内，存款规模拓展成效明显，不良贷款防控及 抓降成效明显，不良贷款率继续控制在较低水平。截至2012年6月末，本行主要风 险监管指标均有效控制在监管要求范围之内，且大部分指标明显优于监管要求。尤 其是资本充足率、核心资本充足率、不良贷款率、最大十家集团授信集中度、贷款 迁徙率、流动性比例、人民币超额备付率等指标优化控制良好。 本行信贷资产分类执行五级分类标准，经多次修订、完善，逐步达到规范内部 管理、完善内控制度的要求。目前本行信贷资产风险分类实行“统一分类、统一管 理、统一计提、分级核算”的原则，按季全面分类、月度微调、按季考核、续时监 测，根据信贷资产风险水平差异和不同的风险类别确定不同的经济成本分配系数与 处罚，风险拨备原则上由总部统一计提，支行承担。风险信贷资产风险分类工作质 量、检查评价结论，作为评价信贷经营管理绩效、信贷业务授权的主要依据和支行