宝山钢铁股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况-宝钢集团.PDF

宝山钢铁股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2014年12月31 日止年度 关于宝山钢铁股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(15)第【Q0212 】号 宝山钢铁股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了宝山钢铁股份有限公司( 以下简称“贵公 司”)2014年12月31 日的公司及合并资产负债表、2014年度的公司及合并利润表、公司及合并股东 权益变动表和公司及合并现金流量表，并于2015年[]月[] 日签发了德师报(审)字([])第[]号无保留意 见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》(证监发[2003]56号) 的要求，贵公司编制了后附的2014年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表( 以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并对其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对 汇总表所载资料与本所审计贵公司2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵 公司实施2014年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表 所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与 已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况之 用，不得用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师﹕ 中国·上海 中国注册会计师﹕ 2015 年3 月26 日 - 1 - 一、宝山钢铁股份有限公司( 以下简称“宝钢股份”)2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币万元 非经营性资 占用方与上市公司 宝钢股份核算 2014 年年初占 2014 年度占用 2014 年度占用 2014 年度偿还 2014 年年末 金占用 资金占用方名称 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因 占用性质 韶钢集团有限公司 控股股东之子公司 发放贷款及垫款 - 58,471 603 55,864 2,607 贷款及贴现 非经营性往来 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司及 其子公司 控股股东之子公司 发放贷款及垫款 70,000 130,000 4,173 130,000 70,000 贷款 非经营性往来 宝钢资源有限公司及其子公司 控股股东之子公司 发放贷款及垫款 43,097 62,153 2,504 64,288 40,962 贷款及贴现 非经营性往来