广东省水电集团有限公司企业债务融资工具信息披露事务管理.PDFVIP

广东省水电集团有限公司 企业债务融资工具信息披露事务管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强对广东省水电集团有限公司（以下简称水电集团 公司）企业债务融资工具信息披露工作的管理，规范水电集团公司及 相关信息披露义务人的的信息披露行为，保护投资者的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资 工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露 规则》（以下简称《信息披露规则》）等法律、行政法规、部门规章、 业务规则及《水电集团公司章程》的有关规定，结合水电集团公司实 际情况，特制订本管理办法。 第二条 本办法所称信息披露是指水电集团公司在企业债务融资 工具存续期内发生可能对偿债能力产生重大影响的信息时，应按法 律、行政法规、部门规章和中国银行间市场交易商协会（以下简称交 易商协会）的规定，在规定时间内、在规定的媒体上、按规定的程序、 以规定的方式向社会公众公布。 第三条 本办法对水电集团公司高级管理人员、水电集团公司各 部门和各成员企业负责人及其他因工作关系接触到应披露信息的相 关人员有约束力。 第四条 本办法仅适用于水电集团公司发行的企业债务融资工具 的信息披露事务，各成员企业发行企业债务融资工具的，则应参照本 —1— 办法另行制定本企业的信息披露管理制度。 第二章 信息披露的基本原则和一般规定 第五条 水电集团公司应当根据法律、行政法规、部门规章、《信 息披露规则》等相关规定，履行信息披露义务。 第六条 水电集团公司进行信息披露应遵循的原则: （一）及时披露所有对水电集团公司债务融资工具可能产生重大 影响的信息； （二）确保信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏； （三）公平信息披露。 第七条 水电集团公司发生的或与之有关的事件没有达到本办 法规定的披露标准，或者本办法没有具体规定，但交易商协会或者水 电集团公司总经理办公会认为该事件对水电集团公司债务融资工具 偿债能力可能产生较大影响的，水电集团公司应当按照本办法的规定 及时披露相关信息。水电集团公司董事、监事和高管人员对公司财务 管理和内部控制制度执行情况负有监督的责任和义务。 第八条 水电集团公司应主动与投资者、中介服务机构、媒体 等方面及时沟通，并通过指定媒体披露该事件。 第三章 信息披露的内容 第九条 水电集团公司公开信息披露的内容包括但不限于： （一）涉及债务融资工具发行的相关公告，如发行公告、募集说 明书等； —2— （二）定期报告； （三）非定期信息披露。 第一节 新债务融资工具的发行文件 第十条 水电集团公司应当按照交易商协会有关规定，编制并及 时披露涉及债务融资工具发行的相关公告。水电集团公司所属非单独 发债主体信息披露由集团办公室统一组织管理。 第十一条 水电集团公司应通过交易商协会认可的网站公布当期 发行文件。发行文件至少包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； （三）信用评级报告及跟踪评级安排； （四）法律意见书； （五）水电集团公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计 报表。 首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发 行文件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 第二节 定期报告 第十二条 在企业债务融资工具存续期内，水电集团公司应按以 下要求持续披露信息： （一）每年 4 月 30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报 告； （二）每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半年的资产负债表、