烟台冰轮股份有限公司防止大股东及关联方占用公司资金的专项制度.PDFVIP

烟台冰轮股份有限公司 防止大股东及关联方占用公司资金的专项制度 为进一步加强公司治理，提高上市公司质量，防止发生大股东及 其关联方（以下称“大股东”）占用公司资金的行为，根据《公司章 程》和公司实际情况，制定本制度。 第一条 公司与大股东及实际控制人彻底实现人员、资产、财务、 机构、业务上的“五分开”，特别在财务核算和资金管理上，不得接 受大股东的直接干预，更不得按照大股东的指令调动资金。 第二条 公司与大股东发生的关联交易，要严格按照《公司章程》 的规定进行，做到程序合法，价格公允，结算及时。 第三条 未经股东大会批准，公司不得为大股东提供任何形式的 担保。 第四条 公司在与大股东发生经营性资金往来时，应严格监控资 金流向，防止资金被占用。 第五条 公司不得为大股东垫付工资、福利、保险、广告等期间 费用，也不得代为承担成本和其他支出。 第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给大股 东使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东使用； 2、通过银行或非银行金融机构向大股东提供委托贷款； 3、委托大股东进行投资活动； 4、为大股东开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代大股东偿还债务； 6、中国证监会认定的其他方式。 第七条 公司向大股东支付资金时，属于商品购销及接受或提供 劳务等发生的经营性资金往来的，按照公司《精确流动资金管理制度》 的规定执行；属于商品购销及接受或提供劳务以外发生的资金往来 的，付款责任部门要提供公司决策机构（董事会或者股东大会）的审 核意见，资金流出时须经付款责任部门负责人、公司财务负责人、公 司总经理或者董事长签批。 第八条 公司建立防止大股东资金占用定期和不定期汇报机制。 每季度末，由财务负责人向经营层、董事会和监事会报告大股东资金 占用和公司对外担保的情况。日常经营中，财务部应重点关注大股东 与公司的资金、业务往来，如有异常，应及时向经营层、董事会和监 事会汇报。 第九条 公司董事、监事及高级管理人员负有维护公司资金安全 的法定义务。董事、监事及高级管理人员协助、纵容大股东侵占公司 资产的，董事会将视情节轻重对直接责任人给予处分。对负有严重责 任的董事，董事会应当召集股东大会，将有关情况向全体股东进行通 报，并提议对负有严重责任的董事予以罢免。 第十条 若发生公司大股东侵占公司资金的情况，一经发现公司 应立即追讨。有可能给公司造成损失的，公司董事会应通过司法程序 及时冻结大股东所持公司的相应股份，避免或减少公司的损失。 第十一条 本制度由董事会负责解释。 第十二条 本制度经董事会审议通过之日起施行。 二○○八年七月十八日