保险概论第十五周教案.docVIP

广西经济职业学院 教案首页 2013－2014学年第二学期 顺序号：（ 13 ） 主讲教师 占丰斌 职称 系、部 公共基础部 课程名称 保险概论 本教案 授课学时 3 本次课标题 保险投资 授课班级 及时间 2013级专本衔接9班 2014年6月4日 年 月 日 年 月 日 教学目标 （主要从专业能力、职业能力、社会能力三方面阐述） 专业能力： 建立风险与保险的基本概念,掌握保险投资 职业能力：为从事保险工作打下基础，使学生具备从事保险业务工作所 必需的基本知识和基本技能 社会能力：帮助学生提高分析问题和解决问题的能力 并注重渗透思想教育，加强学生的保险职业道德观念 教学 主要内容 1、保险投资及其意义（40分钟） 2、保险投资的资金来源及特点（40分钟） 3、保险投资的原则、形式及策略（40分钟） 教学重点、难点 本章重点掌握保险投资和保险资金运用的概念、内涵及区别；重点掌握保险投资的资金来源。难点是保险投资的组织模式及其选择。 教学手段、方法 以课堂讲授与课后练习相结合的方法为主，其中课堂讲授以概念、方法介绍及案例为主，课后练习针对课堂内容进行消化与强化。结合多媒体与传统教学方式，并辅以课堂提问与讨论，提高大家学习的积极性。? ● 新课导入： 里根总统曾经说过：为了保存明天，我们今天必须行动。对于国家大事如此，保险业亦是。这节课我们将重点学习保险投资的有关知识。 ● 教学过程和教学内容设计： 保险投资及其意义 保险投资指保险企业在组织经济补偿过程中，将积聚的各种保险资金加以运用，使资金增值的活动。保险投资原则是保险投资的依据。早在1862年，英国经济学家贝利（A.A.Bailey）就提出了寿险业投资的五大原则，即：安全性；最高的实际收益率；部分资金投资于能迅速变现的证券；另一部分资金可投资于不能迅速变现的证券；投资应有利于寿险事业的发展。  保险投资项目风险调查 随着资本主义经济发展，金融工具的多样化，以及保险业竞争的加剧，保险投资面临的风险性、收益性也同时提高，投资方式的选择范围更加广阔。1948年英国精算师佩格勒（J.B.Pegler）修正贝利的观点，提出寿险投资的五大原则[1]：获得最高预期收益；投资应尽量分散；投资结构多样化；投资应将经济效益和社会效益并重。 理论界一般认为保险投资有三大原则：安全性；收益性；流动性。 1、安全性原则 保险企业可运用的资金，除资本金外，主要是各种保险准备金，它们是资产负债表上的负债项目，是保险信用的承担者。因此，保险投资应以安全为第一条件。安全性，意味着资金能如期收回，利润或利息能如数收回。为保证资金运用的安全，必须选择安全性较高的项目。为减少风险，要分散投资。 2、收益性原则 保险投资的目的，是为了提高自身的经济效益，使投资收入成为保险企业收入的重要来源，增强赔付能力，降低费率和扩大业务。但在投资中，收益与风险是同增的，收益率高，风险也大，这就要求保险投资，把风险限制在一定程度内，实现收益最大化在百分之二十左右加上公司年复利分红。[1] 3、流动性原则 保险资金用于赔偿给付，受偶然规律支配。因此，要求保险投资在不损失价值的前提下，能把资产立即变为现金，支付赔款或给付保险金。保险投资要设计多种方式，寻求多种渠道，按适当比例投资，从量的方面加以限制。要按不同险种特点，选择方向。如人寿保险一般是长期合同，保险金额给付也较固定，流动性要求可低一些。国外人寿保险资金投资的相当部分是长期的不动产抵押贷款。财产险和责任险，一般是短期的，理赔迅速，赔付率变动大，应特别强调流动性原则。国外财产和责任保险资金投资的相当部分是商业票据、短期债券等。 在我国，保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。 资金来源 我国保险管理暂行规定明确指出:保险资金是指保险公司的资本金、保证金、营运金、各种准备金、公积金、公益金、未分配盈余、保险保障基金及国家规定的其他资金。”我国《保险公司管理规定》第七十七条规定：“保险公司应当依法提取保证金。除清算时依法用于清偿债务外，保险公司不得擅自动用或处置保证金。”第七十八条规定：“保险公司应当依法提取保险保障基金。保险保障基金依据中国保监会有关规定集中管理，统筹使用。”因此，从我国的保险法律法规来看，保险公司可以自由运用的资金主要有以下几项。 权益资产 权益资产是指资本金、公积金、公益金、和未分配利润等保险公司的自有资金。 （1）资本金。根据《中华人民共