第一章总则第一条为建立健全和有效实施中国中车股份有限.PDFVIP

中国中车股份有限公司内部控制工作规定 第一章 总则 第一条 为建立健全和有效实施中国中车股份有限公司 （以下简称“中国中车”或“公司”）内部控制制度，依据 《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》及 其配套指引等法律法规、规范性文件以及《香港联合交易所 有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”） 的规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由中国中车董事会、监 事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进企业实现发展战略。 第三条 中国中车董事会负责内部控制的建立健全和有 效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，并向董事会提 供并反馈内部控制的运行情况。 第四条 中国中车所属各单位应按照中国中车的总体要 求，建立健全并有效实施本单位的内部控制。所属各单位应 当成立专门机构或者指定适当的机构，具体负责组织协调内 部控制的建立实施及日常工作。