方大集团股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDFVIP

方大集团股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 方大集团股份有限公司全体股东： 2016年度，本公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公 司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持 以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化 的外部环境及内部管理的要求。本年度，通过风险检查、内部审计等对公司内部控 制的设计及运行的总体情况进行了独立评价，具体评价结果阐述如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计监察部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评 价范围的单位进行评价，重点关注高风险领域。公司聘请了致同会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行独立审计，实施内部控制评价，出具内部 控制审计报告。 三、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。 1 纳入本次评价范围的单位为:方大集团股份有限公司、深圳市方大建科集团有 限公司、深圳市方大自动化系统有限公司、方大新材料(江西）有限公司、成都方 大建筑科技有限公司、深圳市方大置业发展有限公司、东莞市方大新材料有限公司、 深圳市方大新能源有限公司。以上纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表 资产总额的95.23%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.16%。 纳入本次评价范围的业务模块为：人事与薪酬、采购管理、市场营销、生产与 存货、基建管理、工程管理、研究与开发、资金管理、长期资产、费用管理、税务 管理、筹资与投资环节、套期保值、财务报告及权益管理。重点关注的高风险领域 主要包括采购及付款管理、销售及收款管理、工程项目管理、资产运行和资金管理、 生产流程及成本控制、合同风险管理、基建管理、财务报告等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的 主要方面，不存在重大遗漏。 四、内部控制评价核心指标 1.内部环境 1.1组织架构：董事会下设发展战略委员会、审计委员会、薪酬委员会，明确 了权责分配，各司其职、各尽其责，制定了权限指引并保持权责行使的透明度，能 够适应于公司的长期发展。 1.2人力资源政策：公司严格按照《劳动法》等国家相关法律规定，与所有员 工签订《劳动合同》，结合实际制定了合法有效的人力资源政策，并按规定贯彻落 实工资、保险和金额福利制度等；制定并实施关于员工聘用、培训、辞退与辞职、 薪酬、考核等方面的管理制度；科学合理的设置员工岗位，不定时的对员工业务能 力和道德素养进行培训，以利于企业可持续发展和内部控制的有效执行。 1.3社会责任方面：建立了严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案， 切实做到安全生产；及时落实安全生产责任，加大了对安全生产的投入。依法维护 员工的合法权益，保持工作岗位相对稳定，积极促进充分就业，开展员工培训，创 造平等发展机会。 1.4企业文化：企业文化是企业的灵魂，公司始终坚持“科技为本，创新为源” 的经营理念，秉承“诚实、信任、合作、进取”的精神。公司人力资源部多次开展 方大工匠、员工生日慰问、节日庆典等企业文化宣传活动，营造积极向上的企业氛 围，增强企业凝聚力。