迪博全面风险管理培训实务操作讲解.pptVIP

* * * C:\Documents and Settings\Khxu\Local Settings\Temp\cache\OLK34C沙中联重工科技发展股份有限公司情况简介(中英文稿）.ppt * * C:\Documents and Settings\Khxu\Local Settings\Temp\cache\OLK34C沙中联重工科技发展股份有限公司情况简介(中英文稿）.ppt * 针对识别出的风险按照重要性排序，绘制风险坐标图，根据风险状况设计了流程框架，明确了内控流程的管控重点。 * C:\Documents and Settings\Khxu\Local Settings\Temp\cache\OLK34C沙中联重工科技发展股份有限公司情况简介(中英文稿）.ppt * 针对识别出的风险按照重要性排序，绘制风险坐标图，根据风险状况设计了流程框架，明确了内控流程的管控重点。 * C:\Documents and Settings\Khxu\Local Settings\Temp\cache\OLK34C沙中联重工科技发展股份有限公司情况简介(中英文稿）.ppt * 我们要清醒地认识到，面对未来的风险，我们只能用规则的确定来对付结果的不确定。只有这样我们才能随心所欲，不逾矩，能在发展中获得自由。 风险分布图-更新与维护 风险分布地图更新与维护：当内外部坏境变化导致风险调查问卷表更新时，风险综合评分排序表格应随着更新，之后更新后的风险综合评分排序来重新生成风险分布图。 * 风险评估报告模板介绍 风险评估报告：是对企业面临的威胁、存在的弱点、造成的影响，以及三者综合作用而带来风险的可能性的评估。 * 风险评估报告模板介绍—风险评估报告目标及作用 风险评估报告目的和作用 提升员工整体的风险意识和水平 搭建以风险为导向的内部控制管理体系的整体框架 促进内部控制及风险管理文化自上而下的建设 全面、客观地辨识、分析和评价企业的风险事件，抓住内部控制的主要环节，以有效利用管理资源? * 风险评估报告模板介绍—风险评估工作范围 风险评估工作范围：根据2008年6月财政部及五部委发布的《企业内部控制基本规范》及2010年4月发布的《企业内部控制应用指引》相关规定，及中联重科公司的经营状况、业务特点，参照国务院国资委发布的《中央企业全面风险管理指引》框架要求，对公司的战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律风险五大方面进行评估。 财政部 财政部 国资委 《企业内部控制基本规范》 《企业内部控制应用指引》 《中央企业全面风险管理指引》 * 风险评估报告模板介绍-风险评估工作思路 风险评估工作思路： 把握风险整体状况 并兼顾业务重点 注重夯实内部 控制管理基础 突出风险评估在制度与内 控体系建设中的导向作用 实现风险 评估目的 * 风险评估报告模板介绍-风险评估工作程序及方法 整理风险事件 风险归集与分类 组织筹备 资料收集 资料分析 风险访谈 确定评价范围与形式 制定评价标准 风险量化测评 评价结果整理 风险辨识 风险分析 风险评价 风险评估工作程序及方法： * 风险评估报告模板介绍-风险评估工作程序及方法 如何进行风险辨识： 组织筹备: 组织筹备包括成立联合项目小组、明确领导小组、工作小组、各部门业务接口人，并制定详尽的工作计划等； 资料收集: 收集内容主要包括各主要流程的的政策制度、管理办法，项目组成员在深入现场的时候了解到的日常工作表单，以及进行风险问卷调查时回收的风险调查问卷等； 资料分析: 对收集到的资料进行对进行了步研究与学习，对公司的组织架构和职能设计、内部资源使用效果、管理体系运行进行深入分析；同时，通过专业网站等渠道了解公司所面临的风险环境、潜在的内外部风险等，梳理出公司风险管控现状和内控实施效果； 风险访谈: 与公司领导及各部门主管领导、重点部门关键岗位人员逐一进行访谈沟通，了解业务管控方式、管控效果和以往风险案例,并结合访谈进一步完善风险框架和风险信息库。 * 风险评估报告模板介绍-风险评估工作程序及方法 如何进行风险分析： 整理风险事件 通过访谈、发放风险评估问卷和基础信息统计等方式，全面辨识出中联重科当前存在的可能会影响公司目标实现的五大类风险，并收集相应的风险属性信息，辨识出公司当前可能面临的各类风险事件，形成中联重科风险事件库； 风险归集与分类 通过对辨识出风险事件归纳整理、统一定义，结合各个风险事件的属性信息， 经过系统辩识和筛选，参照国资委《中央企业全面风险管理指引》的分类，5大类风险分别是战略类风险、市场类风险、运营类风险、财务类风险、法律类风险，并整理出风险框架及风险数据