易方达纳斯达克 100 指数投资基金（LOF）.PDF

易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF） 招募说明书 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 二〇一七年四月 重要提示 本基金根据 2016 年 10 月 26 日中国证券监督管理委员会《关于准予易方达纳斯达克 100 指数证券投资基金（LOF）注册的批复》（证监许可 【2016】2420 号）进行募集。 基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国证 监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值、市场前景 和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证 基金一定盈利，也不保证最低收益。 本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资标的指数成份股、备选成 份股、跟踪同一标的指数的期货期权等相关衍生工具的合约市值的资产不低于非现金基金资 产的 80%。本基金投资于证券期货市场，基金净值会因为证券期货市场波动等因素产生波动， 投资者在投资本基金前，请认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征和 产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、 时机、数量等投资行为作出独立决策，承担基金投资中可能出现的各类风险。投资本基金可 能遇到的主要风险包括：（1）本基金特有的风险，主要包括标的指数的风险、标的指数波动 的风险、基金收益率与业绩比较基准收益率偏离的风险、基金份额二级市场交易价格折溢价 的风险、退市风险、第三方机构服务的风险、管理风险、创新风险、关于引入境外托管人的 相关风险等；（2）投资风险，主要包括市场风险、政府管制风险、监管风险、政治风险、流 动性风险、汇率风险、利率风险、衍生品风险、金融模型风险、信用风险等；（3）运作风险， 主要包括操作风险、会计核算风险、法务及税务风险、交易结算风险、证券借贷/正回购/ 逆回购风险等；（4）其他风险，包括不可抗力风险、第三方风险等等。本基金属股票指数基 金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金跟踪境外市场股 票指数，基金净值会因境外证券市场波动等因素而产生波动，同时面临汇率风险等投资境外 市场的特殊风险。 基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金 运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 本基金由易方达基金管理有限公司独立管理，未聘请境外投资顾问。 投资有风险，投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书；基金的过往业绩并不预示 其未来表现。 目 录 第一节 绪 言 1 第二节 释 义 2 第三节 风险揭示 7 第四节 基金的投资 13 第五节 基金管理人 23 第六节 基金的份额类别 34 第七节 基金的募集 35 第八节 基金备案 41 第九节 基金份额的上市交易 42 第十节 基金份额的申购、赎回 44 第十一节 基金的费用与税收 57 第十二节 基金的财产 60 第十三节 基金资产估值 61 第十四节 基金的收益与分配 66 第十五节 基金的会计与审计 68 第十六节 基金的信息披露 69 第十七节 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 74 第十八节 基金托管人 76 第十九节 境外资产托管人 80 第二十节 相关服务机构 81 第二十一节 基金合同内容摘要84 第二十二节 基金托管协议的内容摘要98 第二十三节 对基金份额持有人的服务113 第二十四节 其他应披露事项114 第二十五节 招募说明书存放及查阅方式115 第二十六节 备查文件116