12 ERP财务篇-徐祯炜20101124.pptVIP

初始化开账设置 4、开账初始化工作结束标志： （1）打印会计科目余额核对汇签表； （2）打印往来账务科目台账； 企业财务人员上线开展工作 票据管理 费用 报销 审核 流程 由于当事人填写电子单据时， 不熟悉记账科目的抛账知识， 故为方便起见， 他们通常都抛在公海科目“0001”， 财务部负责人见到新工作， 打开后应修改“抛账的财务科目”。 对于借方、货方均应重新抛账。 凡未重新抛账的科目， 总经理应该将其退回财务负责人， 再度进行抛账处理。 特别事项： 企业财务人员上线开展工作 成本支出 主要是面向依据合同及发票 不经过应收、应付处理的的即时支付准则办理业务的模块 这个模块的业务仅供专业财务人员进行办公处理 不授权给非专业财务人员，除专业财务人员以外 仅有总经理、董事长对账目进行核准拥有权限 企业财务人员上线开展工作 现金管理 专供现金调配使用的业务平台； 主要受财务调度模块控管，只有当财务调度录入收款调令或者付款调令， 形成了调度随机码以后，“现金管理”模块才能进入到可工作的状态； 尤其是现金量较大，5000元以上的收付量，均要求进行财务调度处理， 按调令、拟准、核准的指令过程完成以后，进行收与付的操作； 企业财务人员上线开展工作 应收账款 在开出发票以后，才能形成的往来账目之一； 这种应收往来通常是面向法人实体单位，不面向个人； 没有外开发票所对应的项目，在这里建立应收账务，将不被接受； 应付账务 企业财务人员上线开展工作 面向“外协、外委、外加、外运”等外包项目合同的业务建立平台； 当乙方单位发票开到本公司以后，本公司专业财务人员将在此平台 上建立起应付账务的往来账目； 在多次推进的支付行为中，将对相关账务进行抛账处理； 工程硕士毕业论文 ERP财务篇 ERP研发小组 2010年11月 财务实施工作 总结 Part 1 财务系统实施准备 Part 2 财务报表模板设计 Part 3 财务模块企业上线 目 录 准备工作内容框架 财务知识储备要求 实施人员财务 知识储备 掌握会计基础理论 了解企业基本的账务流程 熟悉企业财务人员接触 的各种票据， 尤其是专用增值税发票 会编制企业财务报表， 掌握报表中的勾稽关系 参考书籍： 1、《简明会计基础》F230/379 2、《武钢整体产销资讯系统财务系统上线工作手册》 3、《会计信息系统-面向财务部门应用》F232/56 财务模块运作流程 财务模块运作流程 财务的记账过程可以分别 在以下五个模块中完成： 票据管理 成本支出 现金管理 应收账款 应付账务 财务各模块功能说明 票据管理 对本公司所有的费用（金额=RMB5,000.00）进行核算，还可进行月末损益结转（即结账）。 财务调度 现金管理 当费用报销金额=RMB5,000.00，首先在财务调度模块生成调度指令，经总经理核准后，进入现金管理模块完成收付款核算。 成本支出 核算企业所有合同发生的成本。 财务各模块功能说明 销货发票+应收账款 销货发票：管理本公司开具的增值税发票 应收账款：基于销货发票模块中记录的增值税发票，对发生的应收款项进行管理 必须以开具发票 为依据 应付账务 根据收到的增值税发票，对发生的应付款项进行管理 必须以已收发票 为依据 财务各模块功能说明 科目循环台账 财务的台账归集汇总采用的是“WISCO台账法”，即“循环套 帐”处理方式。由总账套大分类账，再套小分类账，再套明 细流水账。“科目魏氏台账”单独设立权限。 财务各模块功能说明 会计区 开账初始设置：根据上月末科目余额表填制“会计科目余额汇签核对表” 开关帐管理：一般在月末关闭财务各模块提交、核准等操作，但可以进行录入并保存。 实际成本区 现金流：昨日现金流、累计现金流 毛利：昨日毛利、累计毛利 供企业高层浏览 财务报表模板：对财务报表取数公式进行设置并输出。 往来账务梳理 往来账务模块分析 应付账款 涉及模块 外协分包 应付账务 应收账款 涉及模块 客户管理 订单管理 销货发票 应收账款 其他应收款 其他应付款 涉及模块 票据管理 财务调度 现金管理 预收/预付账款：1、同其他应收/应付款 2、记入应收/应付账款 应收账款梳理 应收账款 右图中，若企业未与往来单位签订 销售合同，则新增虚拟合同，以录 入该往来单位的应收账务；待应收 账务录入完成后，应将该虚拟合同 进行冻结。 录入分录时，应选择 最末级明细科目 应付账款梳理 应付账款 右图中，若企业未与往来单位签订 外协分包合同，则新增虚拟合同， 以录入该往来单位的应付账务；待 应付账务录入完成后，应将该虚拟 合同进行冻结。 录入分录时，应选择 最末级明细科目 其他应收/应付账款梳理 其他应收/应付账款 其他应收/应付款多涉及个人业务