广东梅雁吉祥水电股份有限公司2013年度内部控制自我评价.PDFVIP

广东梅雁吉祥水电股份有限公司 2013年度内部控制自我评价报告 广东梅雁吉祥水电股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部 控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 公司2013年内部控制自我评价报告未经外部机构审计。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 1 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司本部 及公司所有合并报表的控股公司，纳入评价范围涵盖了公司及全 部控股公司的各种业务和事项，本次内部控制评价的范围公司重 点关注的高风险领域为： 序号 重点关注的风险领域 序号 重点关注的风险领域 1 资金活动风险 6 人力资源风险 2 资产管理风险 7 财务报告风险 3 采购业务风险 8 全面预算风险 4 销售业务风险 9 合同管理风险 5 工程项目风险 10 内部信息传递风险 2 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工 作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好 和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部 控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准， 并与以前年度基本保持一致。 （三）内部控制缺陷认定及整改情况 根据公司内部控制评价小组对公司内部控制有效性测试和 执行情况的检查以及评价工作的汇总，结合日常监督和专项监督 情况，确认2013年公司内部控制存在以下一般缺陷： 缺陷1：公司应进一步完善监管体系，完善组织架构建设 公司绩效体系的建立以及考核机制的运行、员工利益、安全 环保以及防灾减灾工作的实施未能做到一对一和针对性的细化 监管；公司部分控股公司在机构及岗位设臵等组织架构方面有待 完善。 针对上述缺