双鹭药业：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年4月) 2010-04-22.pdfVIP

北京双鹭药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为了提高北京双鹭药业股份有限公司（以下简称“公司”）的规范 运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息 披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量，根据《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第2 号——年度报告的内容与格式（2007 年修订）》、 《深圳证券交易所中小板上市公司公平信息披露指引》、《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》以及相关法律、法规的规定，结合公司实际情况， 制订本制度。 第二条 本制度所称的年报信息披露重大差错是指由于年报信息披露有关人 员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，导致年报信息披露出现差 错，对公司造成重大经济损失或不良社会影响的情形，包括但不限于： （一）年报信息披露发生重大会计差错更正； （二）年报信息披露发生重大遗漏信息补充； （三）年报信息披露发生业绩预告修正； （四）年报信息披露发生造成公司股价异常波动等严重影响或重大损失的其 他差错； （五）证券监督管理机构认定的其他情形。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各分子公司负责人、 控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 对有关责任人员的责任追究，应遵循以下原则：实事求是，客观公 正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司证券法务部在董事会秘书的领导下负责收集、汇总与追究责任 有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报至公司董事会批准。 - 1 - 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 如发生本制度第二条所列重大差错情形，董事会应当落实有关责任 人，视情节轻重给予该责任人批评、警告、解除职务等处分，同时应按照中国证 监会、深圳证券交易所相关规定的要求逐项如实披露更正、补充或修正的原因及 影响，并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果。 第七条 追究责任的形式包括但不限于： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）解除劳动合同。 第八条 有关责任人为公司董事、监事、高级管理人员、各分子公司负责人 时，该重大差错责任事件还将纳入业绩考核和薪酬考核的范围。 第九条 有下列情形之一的，应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系个人主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认定的其它应当从重或者加重处理的情形。 第十条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或者免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认定的其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第十一条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和 申辩的权利。 - 2 - 第三章 附则 第十二条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执 行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵 触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审 议通过。 第十三条 本制度由公司董事会负责解释和修订，经公司董事会审议通过后 生效。