四维图新：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年12月) 2010-12-30.pdfVIP

北京四维图新科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一条 为了进一步提高北京四维图新科技股份有限公司（以下简称“公司”） 规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和 透明度，根据中国证券监督管理委员会发布的《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》、深圳证券交易所发布的《关于 做好上市公司2009 年年报工作的通知》等相关文件以及《公司章程》 的有关规定，结合公司年度报告编制和信息披露工作的实际情况，特 制定本制度。 第二条 本制度旨在规范公司相关工作人员在年报信息披露工作中的职责，并 明确相关人员不履行或者不正确履行职责、义务或由于其他个人原因 而导致年报披露信息出现重大差错，对公司造成重大经济损失或造成 不良社会影响时的责任追究方式。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控 股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 实行本责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错 必究；过错与责任相适应；责任与权利相对等。 第五条 公司董事会秘书处在董事会的领导下负责收集、汇总与追究责任有关 的资料，按本制度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： 1 （一）违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业 会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披 露发生重大差错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、 通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （三）违反本公司 《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控 制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （四）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的； （五）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。 第七条 有下列情形之一的应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）拒不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其他应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的应当从轻、减轻或免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩 的权利。 第十条 报告期内发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修 正等情况的，应按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 2 第2 号——年度报告的内容与格式》的要求逐项如实披露更正、补充 或修正的原因及影响，并在年报中披露董事会对有关责任人采取的问 责措施及处理结果。 第十一条 追究责任的形式： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调整岗位和劳动报酬、停职、降职； （四）要求赔偿损失； （五）依法解除劳动合同。 第十二条 本制度未尽事宜，应当按照相关法律、法规和《公司章程》的规定执 行。本制度如与相关法律、法规和《公司章程》相抵触时，按相关法 律、法规和《公司章程》的规定执行，并及时对本工作制度进行修订。 第十三条 本制度由公司董事会制定，并由董事会负责解释。 第十四条 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦