山 下 湖：定期报告信息披露重大差错责任追究制度(2010年3月) 2010-04-02.pdfVIP

浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 定期报告信息披露重大差错责任追究制度 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 定期报告信息披露重大差错责任追究制度 （2010年3月31日） 第一章 总则 第一条 为提高浙江山下湖珍珠集团股份有限公司（以下简称“公 司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，提高公司定期报告的信息披露质量和透明度，强化信息披露 责任意识， 加大对定期报告信息披露责任人的问责力度，根据《公 司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等有关法律、 法规和规范性文件及公司《章程》、《公司信息披露事务管理制度》 等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称责任追究，是指由于定期报告信息披露中有 关人员不履行或不正确履行职责或由于其他个人原因，造成定期报告 信息披露发生重大差错或其他不良影响的，公司应当追究其相关责 任。 第三条 本制度适用于公司的董事、监事、高级管理人员，公司 各部门、子公司的负责人，控股股东、实际控制人及其负责人，以及 与定期报告信息披露工作有关的其他人员。 第四条 定期报告信息披露重大差错责任追究应当遵循以下原 则： （一）实事求是的原则； （二）客观公正原则； （三）有错必究的原则； 第 1 页 共 4 页 1 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 定期报告信息披露重大差错责任追究制度 （四）过错与责任相适应原则； （五）责任与权利对等的原则； （六）教育与惩处相结合的原则。 第五条 定期报告信息披露出现重大差错，追究责任时由公司董 事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资 料，认真调查核实，并提出相关处理方案，逐级上报公司董事会审议 批准后执行。 第二章 定期报告信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的，公司应当追究有关责任人的责任： （一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等法律、 法规、规章的规定，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良 影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》以及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关定期报 告信息披露指引、准则、通知等，造成定期报告信息披露发生重大差 错或其他不良影响的； （三）违反公司《章程》、《公司信息披露事务管理制度》及公 司内部控制相关制度，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不 良影响的； （四）不按照公司定期报告信息披露工作的规程办事，造成定期 报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的； （五）在定期报告信息披露工作过程中不及时沟通、汇报，造成 定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的； 第 2 页 共 4 页 2 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 定期报告信息披露重大差错责任追究制度 （六）由于其他个人原因，造成定期报告信息披露发生重大差错 或其他不良影响的。 第七条 有下列情形之一的，公司应当对责任人从重或者加重处 罚： （一）违法违规的情节恶劣、后果严重、影响较大的，且事故原 因确系个人主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害举报人或调查人的； （三）阻挠、干扰责任追究调查的； （四）拒不按照公司董事会的要求纠正错误的； （五）拒不执行公司董事会按规定程序作出的处理决定的； （六）董事会认为有其他应当从重或者加重处罚的情形的。