海南高速：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年4月) 2010-04-27.pdfVIP

年报披露差错追究制度 海南高速公路股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度， 根据有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中 有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公 司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各控 股子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作 有关的其他人员。 第四条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任 人的责任。实施责任追究时，应遵循以下原则： （一）客观公正、实事求是原则； （二）有责必问、有错必究原则； （三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则； （四）追究责任与改进工作相结合原则。 第五条 企业发展部在董事会秘书领导下负责收集、 汇总与 追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公 司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的应追究责任人的责任： 1 年报披露差错追究制度 （一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业 会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错 或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报 信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造 成不良影响的； （三）违反《公司章程》、《信息披露事务管理制度》以及公司 其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响 的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息 披露重大差错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或 造成不良影响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影 响的。 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。 （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主 观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 2 年报披露差错追究制度 第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保 障其陈述和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式及种类 第十条 追