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中国医药健康产业股份有限公司 内部控制审计报告 勤信审字【2015】第1235 号 目 录 内容 页次 内部控制审计报告 1-2 附件： 中国医药健康产业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街110 号中糖大厦11 层 电话：（86-10 传真：（86-103000 邮编：100044 内部控制审计报告 勤信审字【2015】第1235 号 中国医药健康产业股份有限公司全体股东： 按照 《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了中国医药健康产业股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2014 年 12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、 《企业内部控制应用指引》、 《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于2014 年 12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中勤万信会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 梁海涌 二○一五年三月二十七日 中国注册会计师： 段立新 2 中国医药健康产业股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 中国医药健康产业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我 们对本公司（以下简称“公司”）2014 年内部控制的有效性 进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监 事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组 织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能 对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具 体组织实施工作，并成立内部控制评价小组（以下简称“评 价小组”），其中评价小组办公室设在审计监察部。评价小 组制定评价总体方案，根据内部控制评价范围编制评价工作 具体计划和评价办法，围绕内部环境、风险评估、控制活动、 3 信息与沟通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行 情况进行全面评价。 评价小组编制的内部控制自我评价报告经公司党政联 席会审议通过后提交董事会审议，经董事会批准后对外披 露。