大同公司财务管理制度.docVIP

财 务 管 理 制 度 大同 有限责任公司 2017年1月1日 财 务 管 理 流 程 董事长 总经理 财务总监 财务部部长 会计 出纳 第一章 总则 第一条 为了加强公司财务管理,规范公司经济活动行为,确保公司财务管理工作健康有序进行, 依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及其他相关法规，结合公司的经营特点和管理要求制定本制度。 第二条 财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 第三条 会计核算方法参照财政部颁布的企业会计准则执行。 第二章 财务部门及人员的工作职责 第四条 财务部门的主要工作职责 （一）负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系。 负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、对账结账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表