《理财学》复习提要长沙保险职业学院2013.pdfVIP

中南财经政法大学金融学院 李蔚 copyright 2013 长沙保险职业学院 2013 年《理财学》串讲 重点 预祝大家考试顺利，成绩优异！ 第一章 金融与个人理财概述 第一节 个人理财的本质 （一）什么是金融 金融是研究个人、企业和政府之间进行货币和信贷转移的过程、机构、市场和工具的学 科。金融是应用经济学，金融研究的是货币流动如何促进生产和分配。 （二）什么是个人理财 个人理财是指评估、制定个人或家庭合理利用财务资源，实现人生目标的综合过程。个 人理财可分为生活理财和投资理财两部分。 （三）个人理财的主要流程 建立和界定与客户的关系；收集客户财务数据和相关信息并分析其理财目标或期望；分 析客户当前的财务状况；整合理财规划策略，制定综合个人理财计划；执行个人理财计划； 监控理财计划的执行效果。 第二节 个人理财的起源和发展 （一）个人理财的起源和发展 个人理财起源于美国。从经济学角度看，个人理财也的产业和发展是市场选择的结果。 （二）我国个人理财的现状及前景 我国个人理财目前还处于起步阶段，但发展潜力巨大。 第三节 个人理财规划师的职业资格 （一）注册金融理财师（CFP）的资格认证标准 “四E”标准：教育、考试、从业经验、职业道德。 （二）注册金融理财师（CFP）的执业操作准则 （三）注册金融理财师（CFP）的职业道德规范 （四）我国劳动和社会保障部理财规划师国家职业标准 1、国家理财规划师职业道德准则 包括一般原则和具体规范两部分。一般原则包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉 中南财经政法大学金融学院 李蔚 copyright 2013 谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则。具体规范是是一般原则的具体化。 2、国家理财规划师职业纪律规范 3、违反职业道德规范的制裁措施 行业自律机构的制裁措施；法律责任。 第二章 金融理财计算基础 第一节 货币时间价值 （一）货币时间价值的含义 货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称资金的时间 价值。 （二）货币时间价值产生的原因 货币时间价值产生的原因是：由于货币直接或间接地参与了社会资本周转，从而获得 了价值增值。货币时间价值的实质就是货币周转使用后的增值额。 （三）货币时间价值的形式 绝对数形式：存款的利息、债券的利息和股票的股利等； 相对数形式：存款利率、证券投资报酬率、企业投资项目的回报率等。 第二节 金融理财中基本变量的计算 （一）单利和复利 单利是在计算利息时，每一次都按照原先融资双方确认的本金计算利息，每次计算的 利息并不转入下一次本金中。 复利是指每一次计算出利息后，即将利息重新加入本金，从而使下一次的利息计算在 上一次的本利和的基础上进行，即通常所说的利滚利。 （二）终值的计算 终值是指现在存入一笔钱，按照一定的利率和利息计算方式，将来能得到多少钱。 单利终值计算公式：V V (1in) n 0 复利终值计算公式：FV PV (1i )n n （三）现值的计算 现值是指将来的一笔首付款折合为现在的价值。 中南财经政法大学金融学院 李蔚 copyright 2013 单利现值计算：V V /(1in) 0 n 复利现值计算：PV FV /(1i)n n （四）年金的计算 年金是