第五章：社会保险分述――养老社会保险.doc

第五章：社会保险分述――养老社会保险 第五章 社会保险之一----养老保险 本章概要 养老保险是国家通过立法，保障劳动者因年老而丧失劳动能力时获得物质帮助，以保障其晚年基本生活的法律制度。养老保险是社会保险体系中社会性最强、涉及面最广的一项制度。养老保险的法律特征和作用决定了它的重要意义，世界上已有近140个国家实施了不同程度、不同类型的养老保险制度。我国的养老保险在适用范围、保障对象、保障方式上都经历了不同的发展过程。现阶段正在进行的养老保险制度改革，使我国的养老保险制度更加适应社会主义市场经济体制的需要。 第一节 养老保险概念及意义 一、养老保险的概念及特征 （一）养老保险的概念 所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。这一概念主要包含以下三层含义： （1）养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。这里所说的“完全”，是以劳动者与生产资料的脱离为特征的；所谓“基本”，指的是参加生产活动已不成为主要社会生活内容。需强调说明的是，法定的年龄界限（各国有不同的标准）才是切实可行的衡量标准。 （2）养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。 （3）养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的。养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。 （二）养老保险的特征 养老保险是社会保险的重要项目，除了具备社会保险的强制性、互济性和普遍性等共同特征外，还具有下列几个特征： 1．参与保险与享受待遇的一致性 其它社会保险项目的参加者不一定都能享受到相应的待遇，而养老保险待遇的享受人群则是最确定、最普遍和最完整的。这是因为每一个人都不可能摆脱自然规律，都需要养老。参加养老保险的法定人群，在有劳动能力时尽了相应的义务(劳动与缴费)，进入老年，都可以享受养老保险待遇。 2．保障水平的适度性 养老保险的功能就是保障劳动者在年老时的基本生活，这就决定了养老保险整体水平高于贫困救济水平和失业保险金，低于社会平均工资和本人在职收入水平。 3．享受待遇的长期性 养老保险属于长期给付项目，参加养老保险的人员一旦达到享受待遇的条件或取得享受待遇的资格，就可以长期享受待遇，直到死亡。考虑物价上涨和工资增长的因素，其享受的待遇水平通常是逐步提高的，呈现出一种刚性。 4．保障方式的多层次 由于所需费用较大，国家法定保险难以独立支持，养老保险还需要其它保险方式加以配合，从而形成多层次的养老保障体系。目前，一般包括国家法定养老保险、企业年金(企业补充养老保险)和个人自愿储蓄性养老保险。 47 5．与家庭养老相联系，紧密配合 养老社会保险是资本主义社会化大生产方式下家庭保障功能弱化的产物，在其发展过程中，部分甚至大部分取代了家庭养老的功能，但养老保险并不能完全替代家庭养老，几乎所有国家的宪法或法律都规定了公民有赡养老人义务的原则，养老保险主要是物质帮助，不能替代亲情，因此，养老保险与家庭养老是相互联系、相得益彰的统一体。 二、养老保险的意义 任何一个国家、社会要保持经济和社会文明不断发展，都必须重视和解决好养老问题。养老保险的产生与发展，是与国家的政治、经济和社会文化紧密结合在一起的，它是社会化大生产的产物，也是社会进步的标志。每个人都有老的时候，这是人生的必经阶段，是人类不可抗拒的自然规律。随着生产的发展和社会的不断进步，家庭规模逐步缩小，人的寿命延长，人口老龄化进程加快，仅仅依靠家庭和企业养老的传统格局已经难以维持。因此，必须由国家建立社会保险制度，在全社会范围养老保险制度的基本模式 养老保险的产生与发展，是与国家的政治、经济和社会文化紧密结合在一起的，它是社会化大生产的产物，也是社会进步的标志，是现代工业文明的产物。在农业社会中，由于处于以农业和手工业为主导自给自足的自然经济状态，家庭结构往往是大家庭，它既是消费单位，又是生产单位，肩负着教育、养老和生育功能，因此，养老问题主要靠家庭的力量解决。18世纪以来，随着工业革命和社会化大生产的推进，企业迅速取代家庭成为城市的基本生产单位，家庭结构也因而发生变化，核心家庭逐步增多，家庭的经济功能和生活保障能力逐步弱化。早在1669年，法国政府就制定了《年金法典》，对不能从事工作的海员发放养老金。但是现代意义上的社会养老保险制度是从德国开始的。1889年德国俾斯麦政府颁布《老年和伤残社会保险法》，标志着现代养老保险制度的诞生。目前，世界上实行养老保险制度的国家可分为四种类型，即投保资助型（也叫传统型）养老保险、强制储蓄型养老保险（也称 48 公积金模式）、国家统筹型养老保险和自我保障型养老保险模式。另外，我国根