sap系统管理之固定资产管理.doc

固定资产流程手册 一． 创建资产 2 1、 创建固定资产－无参照 2 2、创建固定资产－有参照 10 3、创建无形资产 11 二、创建次级资产无形 14 三、更改资产主数据 17 四、显示资产主数据 20 五、锁定资产主数据 24 六、删除固定资产主数据 25 七、购置资产 27 八、冲销凭证 31 九、折旧过帐 33 十、过帐更改 40 十一、过帐清理 40 1、固定资产清理 41 2、无形资产清理 48 十二、财务年度更改 51 十三、年终结帐 53 十四、在建工程资本化 55 十五、冲销在建工程资本化 60 十六、固定资产盘盈 64 十七、固定资产盘亏 66 十八、固定资产捐赠 68 十九、后资本化 68 二十、其他特殊业务处理 72 在SAP中，与固定资产有关的业务包括过帐、资产、期间处理、信息系统、环境五大部份。当我们要记录一项资产时，首先必须先对该项资产创建主数据，在主数据中就必须对有关资产进行分类（注意：该分类是在系统的后台中预先设置的，用户只须在其中挑选即可），创建完主数据并获得相应的固定资产号码后，方可对有关固定资产进行相应的会计处理。期间性的折旧是在期间处理中进行的。有关固定资产的报表（如明细帐等）可在信息系统中获得。 现在我们先从创建一项固定资产的主数据开始。 创建资产 事务代码 路径 AS01 会计 -- 财务会计 -- 固定资产 -- 资产 -- 创建 -- 资产 折旧范围如下:帐面折旧范围 01 税务折旧范围 20折码如下:固定资产帐面 - Z001 固定资产税务 - Z010 无形资产 - ZIA 在建工程 - 0000 创建固定资产－无参照 进入创建资产的初始界面。首先选择资产分类。 资产分类是将固定资产分为建筑物、办公设备、交通工具、运输工具、其他设备等五大类。在此基础上，根据固定资产的使用部门再将每类固定资产细分为总部用固定资产及门店固定资产。因为经过这样的分类后，系统在记录折旧时会自动将折旧费用计入管理费用及营业费用，因此细分是必须的。无形资产也应用了固定资产模块的功能，资产分类中包括了无形资产的各个细类。因此在建立固定（无形）资产主数据时，应注意选择好相应的类型。 点击资产分类旁边的选择符，进入如下界面： 从中选择一种资产，这里我们选择办公设备（总部办公），编号为2010，出现如下界面： 在此基础上选择创建资产的公司代码，公司代码以同样的方式选择，这里我们直接输入KH10，表示金海马（深圳）。类似资产的编号为1，表示创建的这类资产个数为1。这里也可以输入其它数值，比如2，3，5，10……若输入2时，表示可以建立相类似资产的2个系号，以此类推。 OK，点击创建资产初始屏幕左上角的对勾，进入下面的界面： 首先，创建资产主数据。我们首先看到在“资产”和“资产分类”两栏中，系统已经显示了我们刚刚填写的内容。接下来我们需要进一步填写主数据内容，共有5部分数据：在“一般的”部分，“描述”一栏中填写对这一资产的描述，这里我们写的是“长桌-总部”。数量一栏填写资产个数，旁边填写数量相对应的单位，点击单位右边的选择符，这里我们选择ea，表示“个”。 此处科目定位码2010是集成的关键，即可通过此定位码将该类资产的有关数据过入至相关的总帐科目。如办公设备的会计数据通过2010过入总帐科其余资产类别的科目定位码也将起到相同的功效。 接下来，鼠标单击“相关时间” 即进入“相关时间”部分： 点击“成本中心”旁边的选择符，进入下面的界面进行选择。注意，这里的成本中心指资产折旧时需要分配的成本中心，因此一定要与资产所属单位相对应。比如，这里我们的资产属于总部办公，选择的“成本中心”就要与其相对应。我们选择“集团-总裁办公室”，如下所示： 选择后，主界面出现了成本中心的编号，即表示“集团-总裁办公室”。 接着填写地点，点击地点选择符，进入地点条目。 选择合适的选项后（这里我们选择SITE 01 SHENZHEN），我们选择位置。 在屏幕的左下角给出提示“此选择没有值”： 2、创建固定资产－有参照 我们也可以参照已经存在的资产建立与其性质相类似的资产主数据。比如，资产2010000004 0已被创建，我们可以参照此资产创建新的资产： 点击左上角的对勾，进入资产数据。我们看到，新创建的资产内部的数据与资产2010000004 0是一样的，这就是参照的结果。我们可以对其中的内容进行修改，其中内容包括有一般的、相关时间、分配、源、折旧范围等，具体不再赘述。 保存后回到创建资产的主界面，在屏幕的左下角我们看到 资产 2010000005 0被创建了。 3、创建无形资产 主界面相同，都可以以事务代码AS01进入，进入后在资产分类中选择与无形资产相关的分