深圳市怡亚应链股份有限公司.PDFVIP

证券代码：002183 证券简称：怡亚通 公告编号 2010-027 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 关于 2009 年度内部控制的自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内 部控制设有监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下五项基本要素：内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、监控；同时亦主要考虑了以下基本原则： 1、合法性原则。内部控制应符合相关法规和有关政府监管部门的监管要求。 2、全面性原则。内部控制在层次上应涵盖董事会、管理层和全体员工，在 对象上应覆盖各项业务和管理活动，在流程上应渗透到决策、执行、监督、反馈 等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。 3、重要性原则。内部控制应在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务 与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 4、有效性原则。内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。 企业全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存 在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。 5、制衡性原则。职能部门、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部 控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监 督。履行内部控制监督检查职责的部门应具有良好的独立性。任何人不得拥有凌 驾于内部控制之上的特殊权力。 第 1 页 共 9 页 6、适应性原则。内部控制应合理体现经营规模、业务范围、业务特点、风 险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着外部环境的变化、经营业务的调 整、管理要求的提高等不断改进和完善。 7、成本效益原则。内部控制应在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡 成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。 本公司在完善公司治理机制的基础上，秉持依法合规、稳健经营的理念，着 力加强内部控制体系建设，努力培育公司文化理念。在董事会及管理层的大力倡 导和推动下，通过改善公司治理结构、搭建内部控制体系、完善内部控制管理架 构、整合改造业务流程、加强规章制度建设等方面的措施，进一步夯实内部控制 基础，强化一体化管理，并取得了明显成效。现将公司2009 年度有关内部控制 情况报告如下： 一、公司内部环境 1、管理理念与经营风格 公司自上市至今严格按照《公司法》及相关法律法规的要求运作，坚持了高 标准、严要求的原则。公司管理层对内部控制制度的制定和实施非常重视，认为 只有建立完善高效的内部控制才能使公司的生产经营活动有条不紊、才能提高工 作效率、才能进一步提升公司整体管理水平。 2、治理结构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东 大会、董事会、监事会和董事会领导下的总经理工作细则，各司其职、规范运作。 董事会下设各专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。 3、组织机构 公司根据职责划分结合实际情况，设立了总裁办公室、人力资源中心、整合 商务部、整合物流中心、供应链整合服务中心、市场策划中心、客服中心、投资 管理部、经营管理中心、财务中心、风控中心、证券事务部、审计部、信息中心 等职能部门，各职能部门之间职责明确，相互牵制。 4、内部审计 公司审计部直接对董事会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权， 第 2 页 共 9 页 不受其他部门和个人的干涉。审计部负责人由董事会聘任，并配备了专职审计人