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惠州亿纬锂能股份有限公司分公司、子公司管理制度 惠州亿纬锂能股份有限公司 第一届董事会第27次会议文件4 惠州亿纬锂能股份有限公司 分公司、子公司管理制度 （2010年08月23日第1届董事会第27次会议批准） 第一章 总则 第一条 为加强惠州亿纬锂能股份有限公司（以下简称“公司”）对子公司、分公司的管理控制，规范内部运作机制，维护全体投资者利益，促进分、子公司规范运作和健康发展。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《创业板上市公司规范运作指引》”）以及《惠州亿纬锂能股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等规定，结合公???的实际情况，制定本制度。本制度适用于公司所属子公司及分公司。 第二条 本制度所称的子公司包括由公司与其他投资人共同投资、且由公司或子公司持有其50%以上的股份，或者虽然持有其股份比例不足50%、但能够实际控制的公司（包括直接控股和间接控股）。 第三条 本制度所称的分公司是指由公司或子公司投资注册但不具有法人资格的公司。 第四条 公司作为子公司的股东，按公司投入子公司的资本额享有对子公司的资产收益权、重大事项的决策权、高级管理人员（含董事、监事和经理层）的选择权和财务审计监督权等。 分公司作为公司的下属机构，公司对其具有全面的管理权。 第五条 公司对分公司、子公司实行集权和分权相结合的管理原则。对高级管理人员的任免、重大投资决策（包括股权投资、债权投资、重大固定资产投资、重大项目投资等）、年度经营预算及考核等将充分行使管理和表决权利，同时将对各分公司、子公司经营者日常经营管理工作进行授权，确保各分公司、子 惠州亿纬锂能股份有限公司分公司、子公司管理制度 公司有序、规范、健康发展。 第六条 加强公司对分公司、子公司资本投入、运营和收益的监管，监控财务风险，提高公司的核心竞争力和资本运营效益。 各分公司、子公司要依法自主经营，自负盈亏（分公司要自计盈亏），在公司的统一调控、协调下，按市场需求自主组织生产和经营活动，努力提高资产运营效率和经济效益，提高员工的劳动效率。 公司负责对分公司经营层的考核，子公司董事会或执行董事负责对子公司经营层的考核。 第二章 经营管理 第七条 公司将根据发展需要，对各分公司、子公司的经营、筹资、投资、费用开支等实行年度预算管理，由公司根据市场及企业自身情况核定并下发各分公司、子公司的年度经营、投资、筹资及财务预算，并将分、子公司的年度预算按月、季分解下达实施。预算在执行中如遇外部市场和企业内部经营环境发生重大变化，各分、子公司每半年可以提出年度预算的调整申请，经公司审核确认后适当修改其相关预算指标。各分公司、子公司应确保各项预算指标的实施和完成。 第八条 各子公司、分公司不具有独立的重大股权处置权、重大资产处置权、对外筹资权、对外担保权和各种形式的对外投资权。各子公司、分公司处置资产须事先向公司作出详细的书面报告，经公司批准后按有关规定处理。 如为经营活动需要，确需增加筹资、对外投资和自身经营项目开发投资及重大固定资产投资的，必须在事先完成投资可行性分析论证后，由公司总经理批准或由公司总经理办公会议审查后提请公司董事会批准方可实施。 需增加筹资，实施时事先向公司财务部提出申请，并明确说明所需资金数量、用途、投向、用款进度，经公司董事长批准后由财务部协调解决。资金拆借必须遵循资金有偿使用原则，收取资金使用费。 第九条 各分公司、子公司必须依法经营，规范日常经营行为，不得违背国家法律、法规和公司规定从事经营工作。 第十条 各分公司、子公司要按现代企业制度要求，建立健全各项管理制度，明确企业内部各管理和经营部门的职责，根据公司的相关规定和国家有关法律规定健全和完善内部管理工作，制定系统而全面的企业内部管理制度，并上报 惠州亿纬锂能股份有限公司分公司、子公司管理制度 公司审查备案。 第十一条 公司建立信息管理系统，各分公司、子公司的核算及管理系统都应纳入本系统管理，必须按照真实、准确、及时、全面的原则反馈经营、财务、人事、资产、投（融）资等信息，为公司的经营决策提供科学的依据。