财务管理系统实验.docVIP

1总账管理实验 在会计电算化中，我们通常把设置账户、复式记账、编制和审核凭证、账簿登记等统称为总账管理。总账管理系统在完成日常账务初始化工作后，进行记账凭证录入，凭证经审核后自动生成总分类账、各类明细账、余额表、资产负债表等各类账表。 实验一 余额初始化 实验学时：2 实验类型：验证 实验要求：必修 一、实验目的： 通过实验加深学生对科目余额初始化和账簿基础知识的了解。 二、实验内容： 1．科目余额初始化 2．试算平衡 3．科目余额检验 三、实验原理、方法和手段： 期初余额是账簿的组成部分，为保证系统的完整性和正常运行，在确定开账日期并建立科目代码体系后，需要录入年初余额、年初至建账日期的借贷方累计发生额。 在会计电算化的管理下，科目代码、余额、凭证是总账系统三大要素，是总账系统正常运行基本条件。根据科目代码和手工账簿记录的科目余额信息，在总账管理系统进行期初余额初始化操作。 四、实验组织运行要求： 启动实验教学系统后，要求学生首先录入自己的学号和姓名。本实验由一个人单独完成，按实验指导书的要求，一个角色的操作完成以后退出，然后换一个角色重新登录，实验资料可视实际情况适当减少。 五、实验资料： 初始余额数据为无锡华阳摩托车有限公司2008年度1月份的期初余额表，见下表。其中黑体部分为最明细数据，是科目余额初始化时需要录入的数据。 科目编号 科目名称 部门编号 人员编号 客户编号