子情境三清算交收.pptVIP

子情境三   ---清算交收 情境描述 学习目标 根据证券市场情况，帮助证券公司开展证券经纪业务。 能熟练运用客户服务软件； 熟悉各类证券的清算与交收流程； 能向客户介绍第三方存管的内容与重要性； 能帮助客户进行第三方存管； 能用正确的专业语言和客户进行沟通 能正确进行投资者教育 教学资源 专业教师。 证券金融综合实训室。 客户证件、《客户交易结算资金第三方存管申请表》、《客户交易结算资金第三方存管协议》。 教学课件、柜台处理软件、实时行情软件、票据打印机、计算工具。 信息网络及相关教学资源。 学生学习准备 了解当前宏观经济状况，熟悉当前证券市场有价证券状况。 具备基本的金融与证券理论知识 具备基本证券投资技能 理解证券公司的主要业务 具备基本金融管理与服务能力 具备数学计算能力 具有计算机操作能力 具有语言表达和沟通能力。 工作任务 证券公司在营业部通过完成各项具体工作任务，为投资者提供资金结算第三方存管咨询服务。 解答我国A股、基金、债券等品种的清算与交收 解答我国B股的清算与交收 解答我国权证的清算与交收 解答证券营业部与投资者之间的资金结算 办理客户证券交易结算资金第三方存管 教学实施与岗位实训 各类清算 我国A股、基金、债券等品种的清算与交收 我国B股的清算与交收 我国权证的清算与交收 证券营业部与投资者之间的资金结算 办理客户证券交易结算资金第三方存管 我国A股、基金、债券等品种的清算与交收 我国B股的清算与交收 我国权证的清算与交收 对于权证交易和权证行权，中国结算深圳分公司均按“银货对付”原则办理相关结算。其中，对于权证交易，中国结算深圳分公司作为共同对手方，实行T+1日担保交收(T日为交易日)；对于权证行权，中国结算深圳分公司实行T+1日非担保全额逐笔交收(T日为行权日)。权证交易和行权的证券、资金最终交收时点均为T+1日16：00。结算参与人和发行人应保证在最终交收时点有足额资金、证券用于T日权证交易和行权的交收。 证券营业部与投资者之间的资金结算 客户交易结算资金第三方独立存管模式下的资金结算程序 客户交易结算资金第三方独立存管的核心内容是“券商托管证券、银行存管资金”。也就是证券公司负责客户证券交易的委托、清算与交收，担任客户交易结算资金的会计记账主体，并向存管银行提供客户交易结算资金明细帐；存管银行负责保管客户交易结算资金，承担客户交易结算资金的保管、资金交收的划转和客户资金存取的职责，并为客户提供其交易结算资金的查询服务。 办理客户证券交易结算资金第三方存管 客户持本人身份证、欲指定的交通银行卡、民生银行卡、招商银行卡等到证券公司各营业部办理证券资金账户的开户手续，签署《客户交易结算资金银行存管协议书》，同时提供以下相关材料用以办理预指定存管银行手续： （1）个人客户 （2）机构客户 客户持本人身份证、证券账户卡、欲指定的交通银行卡、民生银行卡、招商银行卡、银行存管协议书银行联与客户联一起至交通银行、民生银行、招商银行指定网点办理确认手续； 指定存管银行成功，实现客户证券资金账户内交易结算资金在交通银行、民生银行、招商银行的第三方存管。 清 算 证券清算主要有两种方式: 净额清算 逐笔清算 净额清算。通常以每一个交易日为一个清算期，对各经纪商的应收应付价款和证券进行冲抵和结算，最后算出应收应付的余额，然后进行价款和证券的划转。 逐笔清算，即对每一笔成交的证券及相应价款进行逐笔清算。 交 割 按照成交后至交割时间的长短划分，交割可分为以下几种： 当日交割。指成交的当日进行交割，即通常所说的T+0。 次日交割。成交的次日进行交割，即T＋1。 第三日交割。成交后的第三天进行的交割。 例行交割。西方大多数证券交易所惯用的成交后第五天进行的交割。 过户 结账 记名证券 “认人不认券”，因此证券的转让及其权利的转移必须按法定程序进行，否则转让无效，不记名证券可以自由转让，无须办理过户。 结账即账单的递送，佣金的支付，报表的传送。 经国务院批准，财政部、国家税务总局26日宣布，决定对证券市场个人投资者的证券交易结算资金在２００８年１０月９日后（含１０月９日）孳生的利息所得，暂免征收个人所得税。　　 证券交易结算资金利息所得，是指个人投资者存在证券交易账户内的资金所孳生的利息所得。我国已从２００８年１０月９日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税，因此本次对证券交易结算资金利息所得免征个人所得税，比照储蓄存款利息所得，同样定于１０月９日开始实施。 你知道山西板块 有哪些上市公司吗？ 业务主体：投资者、银河证券公 司太原营业部 1 业务起因：投资者申请办