ERP-u8操作手册_存货核算.docVIP

用友ERP系统 存货核算岗位操作手册 手册名称： 存货核算操作手册 适用部门： 仓库、财务部 编写人员： 版本号 1.0 编写日期 2007年10月18日 对口支持 业务 业务问题、操作问题 业务问题、操作问题 业务问题、操作问题 业务问题 技术 财 务 部 软件问题、错误提示 计 算 机 网络、硬件、系统故障 目 录 一、部门职责： 3 二、部门岗位划分： 3 三、系统业务处理流程： 3 四、部门日常业务系统处理： 4 1、存货核算系统设置： 4 2、存货核算业务日常处理： 5 3、特殊业务： 10 4、月末结账： 11 一、部门职责： 仓管记账的日常工作在ERP系统处理中主要工作有： 在库存管理模块进行日常材料出库、销售出库、其他出库的单据录入工作。 在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据录入工作。 进行日常的外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。 对单据录入的正确性进行负责。 进行库存管理模块的结账工作。 财务部门： 核对库存单据的正确性。 进行采购结算、暂估处理核算采购入库、材料领用的成本。 进行成本核算计算半成品、产成品的出入库、销售成本。 进行发出商品的记账、分期结转销售成本。 编制各种材料的出入库业务凭证。 各仓管的登账和期末处理工作。 存货核算模块的月底结账工作。 二、部门岗位划分： 仓管员：根据库存材料日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。 材料成本会计：对仓管传递过来得单据，核算产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核算成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，传递到总账会计进行科目账登记。 总账会计：对材料成本会计编制的材料出入库凭证进行登账、记账处理。 三、系统业务处理流程： 仓管人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。 材料成本核算会计对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。 材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。 进行原材料仓库的期末处理、制单工作。 成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。 材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配 ，读取半成品仓库的半成品加工成本。 材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账（主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。 进行半成品仓库的期末处理、制单工作。 成本核算会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。 材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配 ，读取产成品仓库的产成品加工成本。 根据半成品加工层次的不同，重复7~10步序 12、最终产品成本取出后，进行产成品仓库的出入库单据进行记账，核算出产品的销售成本，为决策层提供准确的销售毛利数据。 四、部门日常业务系统处理： 1、存货核算系统设置： 1）存货科目设置： 存货对应科目： 操作路径：【】—【】—【】 仓库名称 存货分类编码 存货分类名称 存货科目编码 存货科目名称 01 材料库 　 　 121101 原材料库 03 采购退货库 　 　 121102 采购退货库 07 半成品库 　 　 1241 自制半成品 08 内单成品库 3611 室外天线 121101 原材料库 13 外单成品库 3611 室外天线 121101 原材料库 04 销售退机库 1 产成品(整机) 124302 销售退机库 05 维修待修退机库 1 产成品(整机) 124303 退机待修库 06 维修退机已修库 1 产成品(整机) 124304 退机已修库 08 内单成品库 1 产成品(整机) 124301 产成品库 13 外单成品库 1 产成品(整机) 124301 产成品库 14 试产样机库 1 产成品(整机) 124307 试产样机库 12 样品仓 1 产成品(整机) 124306 样品仓 10 工具库 4 低值易耗品 1231 低值易耗品 17 封存材料库 　 　 121101 原材料库 18 洪再兴成品库 1006 蓝牙耳机 124308 洪再兴成品库 16 委托加工库 　 　 1251 委托加工物资 19 深圳厂陈文涛库 　 　 124309 深圳厂陈文涛库 注意： 每类物资按照会计核算要求对应一个会计核算科目。对于现在的设定已经如果以后是增加大类下的具体档案则不必进行修改增加；如果增加了一级存货大类需要在此进行维护，以便在制单时能自动带出会计科目。 对于委外加工物资而言在所有权上依