鑫安：中原出版传媒投资控股集团有限公司拟以其持有的部分资产认购公司非公开发行股票项目资产评估报告.pdf

评估报告共一册 本册为第一册 中原出版传媒投资控股集团有限公司拟以其持有的部分资产 认购焦作鑫安科技股份有限公司非公开发行股票项目 资 产 评 估 报 告 中联评报字[2010]第369 号 中联资产评估有限公司 中联资产评估有限公司 二〇一〇年七月十五日 二〇一〇年七月十五日 中原出版传媒集团拟以部分资产认购焦作鑫安非公开发行股票项目资产评估报告 目 录 注册资产评估师声明 1 摘 要 2 资产评估报告 4 一、委托方、产权持有单位和其他评估报告使用者 4 二、评估目的 6 三、评估对象和评估范围 6 四、价值类型及其定义 15 五、评估基准日 15 六、评估依据 15 七、评估方法 18 八、评估程序实施过程和情况 28 九、评估假设 30 十、评估结论 31 十一、特别事项说明 34 十二、评估报告使用限制说明 41 十三、评估报告日 45 备查文件目录 47 中联资产评估有限公司 中原出版传媒集团拟以部分资产认购焦作鑫安非公开发行股票项目资产评估报告 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产 评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收 集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担 相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、产权持有单位申 报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使 用评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系； 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏 见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 中联资产评估有限公司 第1 页 中原出版传媒集团拟以部分资产认购焦作鑫安非公开发行股票项目资产评估报告 中原出版传媒投资控股集团有限公司拟以其持有的部分资 产认购焦作鑫安科技股份有限公司非公开发行股票项目 资 产 评 估 报 告 中联评报字[2010]第369 号 摘 要 中联资产评估有限公司接受中原出版传媒投资控股集团有限公司、 焦作鑫安科技股份有限公司的委托，对中原出版传媒投资控股集团有限 公司拟认购焦作鑫安科技股份有限公司非公开发行的股票所涉及的中 原出版传媒投资控股集团有限公司教材业务全部资产、负债及所持有的 十三家公司股权在评估基准日的市场价值进行了评估。 评估对象是中原出版传媒投资控股集团有限公司用于认购焦作鑫 安科技股份有限公司非公开发行股票的资产。