武汉高德红外股份有限公关于2015年度非公开发行股票.PDFVIP

武汉高德红外股份有限公司 关于2015 年度非公开发行股票 会后事项的承诺函 中国证券监督管理委员会： 武汉高德红外股份有限公司（以下简称“高德红外”、“公司”或 “发行人”） 于2015 年11 月24 日向中国证监会发行审核委员会 （以下简称“中国证监会”） 申报了《武汉高德红外股份有限公司关于非公开发行股票的申请报告》，于2015 年11 月27 日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》 （153355 号）。2016 年2 月2 日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行 股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获 得审核通过。公司于2016 年2 月3 日完成封卷，2016 年5 月5 日完成初次会后 事项的报送，并于2016 年6 月6 日获得中国证监会核准批文（证监许可【2016 】 766 号）。 根据中国证监会《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管 的通知》（证监发行字[2002]15 号文）、《关于已通过发审会拟发行证券的公司 会后事项监管及封卷工作的操作规程》（股票发行审核标准备忘录第5 号）的规 定，鉴于公司2015 年非公开发行股票即将进入发行阶段，为充分进行信息披露 并提示有关风险，公司就非公开发行股票事项完成对以下会后事项的自查，说明 如下： 关于公司披露2016 年第一季度报告以及公司2016 年第一季度业绩同比下滑 的事项： （一）公司业绩大幅下滑的主要因素 公司于2016 年4 月28 日披露了2016 年一季度报告，2016 年一季度扣除非 经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-1,341.18 万元，相比上年同期 -902.28 万元下降48.64% ，下降幅度超过30% 。公司2016 年一季度业绩亏损且 较上年同期大幅下降的主要原因如下： 1）公司主营业务涉军品销售，存在季节性因素，但同时，由于公司研发投 入、人员工资及销售费用、管理费用等各项费用支出在年度内发生较为均衡。所 以，在每一个会计年度的一季度内，公司为销售淡季，一季度的扣除非经常性损 益后归属于上市公司股东的净利润为负是由行业性质和特殊的销售模式所决定 的正常生产经营现象。 2 ）对于公司2016 年一季度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利 润较去年同期下降超30% 以上。主要原因系：①公司进行产业结构调整，使得公 司整体运营成本和费用支出较去年同期有所增加，截至2016 年3 月31 日，公司 归属于上市公司股东的净利润为-1,181.92 万元，去年同期为-891.82 万元；②同 时，公司非经常性损益项目中的递延收益较上年同期有所增长，截至2016 年3 月31 日，非经常性损益金额为159.25 万元，去年同期为10.45 万元。其中，政 府补助项目本期金额187.45 万元，去年同期为9 万元。 （二）公司目前的生产经营情况 公司2016 年第一季度的扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 虽然为负，且较上年同期下降超过30%，但与去年同期相比下降数值绝对额并不 大，且公司综合毛利率依然保持46.55% 的高水平。公司目前运营正常，生产经 营环境未发生重大变化，各项工作均按照本年度的计划有序推进。 2016 年第一季度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为负且 下滑超过30%不影响公司的持续盈利能力，亦不构成本次非公开发行的实质性障 碍。公司将在巩固现有经营成果的基础上进一步降本增效，提升盈利能力和可持 续发展能力。 （三）导致公司净利润下滑的主要因素是否已经消除及公司2016 年半年度 业绩预计情况 公司日常生产经营的季节性因素在每一个会计年度的第一季度最为显著，随 着生产经营在每一个会计年度内的逐步进行，公司的经营业绩会逐步好转。 截至本承诺函出具日，公司尚未披露2016 年半年度报告。根据公司2016 年第一季度报告，2016 年1-6 月公司预期归属于上市公司股东的净利润区间为 3,289.19 万元至4,385.58 万元，去年同期2015 年1-6 月归属于上市公司股东的净 利润为3,654.65 万元，变动幅度为-10%至20% 。 即公司2016 年上半年预期归属于上市公司股东的净利润不存在亏损或大幅 下滑的情况，导致公司