招商银行盈利能力文献综述2教案.doc

招商银行盈利能力分析文献综述 摘要：商业银行是经营信用的企业，在整个社会经济体系中占有举足轻重的地位，银行业的稳健运行是整个国家正常运转的基本保障。安全性、效益性和流动性是商业银行经营的基本原则，这三项原则有机结合保证银行的正常运转，而归根结底还是要提高商业银行盈利能力。在我国经济体制改革的进程中，股份制商业银行孕育而生，在十几年的发展过程中，高效运用资本市场，获得了较强的抗风险能力，盈利能力稳步提升。但近几年来，银行业竞争不断加剧，城市商业银行、农村商业银行不断增加，与上市股份制商业银行、国有商业银行开始抢占市场，银行的生存和发展面临内外部环境的多重挑战,我国商业银行体系有待进一步完善，此时，作为考核商业银行综合能力的核心指标，盈利能力的研究显得尤为重要。文章对诸多商业银行的盈利能力影响因素进行了总结概括，试图从中找到适宜提升银行盈利能力的对策，以期为提升当前商业银行的盈利能力提供借鉴。 关键词：招商银行 盈利能力 现状 一、前言 商业银行的发展已有几百年的历史,在其发展的过程中，国外的学者从没有停止对其的研究，这期间关于商业银行盈利能力取得了许多突出的研究成果，这些文献对于商业银行盈利能力影响因素的认识都相当深刻，值得我们认真学习。下文即是对当前国内外业界对商业银行的盈利能力的分析进行了归总。下文即是对这样一个研究状况的介绍。 二、正文 1、国内外研究现状 （1）国内研究状况 刘伟（2004）在对国有商业银行盈利能力进行分析之后指出商业银行资金流动性、安全性、盈利性比例失调是造成银行盈利能力低的主要因素。此外，他还指出，资产负债结构不合理，银行成本控制能力弱等都是银行盈利能力低的主要原因。 李瑞和贺晓波（2006）以资产收益率作为银行盈利性水平的指标，运用计量经济学模型对国有银行的盈利性水平进行回归分析，并针对每个银行的回归方程分析影响银行盈利能力的因素，并结合实际分析结果提出了提高银行盈利能力的建议。 邱美和(2007)以五家上市商业银行 2000—2005 年的年报数据为样本，结合各家商业银行的业务构成，对盈利能力指标进行分解分析，分析了各家商业银行盈利能力的变化趋势和各业务组成对盈利能力现状的影响，对商业银行的盈利能力进行对比分析。分析结果表明五家上市商业银行的盈利状况表现各异，整体的盈利能力不高。最后结合实际情况，提出提高商业银行盈利能力的建议。 金晓彤（2009）对我国商业银行 2001 年—2008 年的数据进行了统计分析，结果发现：我国商业银行总体盈利能力都有了很大的提高。国有银行的资本回报率和盈利稳定性与股份制商业银行相比较差。而股份制商业银行单纯依靠规模扩张已经不能满足其盈利能力增长的空间，必须要进行多元化的经营，才能满足自身发展的需要。 倪美蓉（2011）以我国14家上市商业银行2004－2010年的相关数据为样本，建立模型，对商业银行盈利能力及其影响因素进行实证分析和研究。分析结果显示，银行的资产充足率、资产费用率、资本实力、流动性都与银行的盈利能力正相关，而信贷规模、不良贷款率则与盈利能力负相关。最后，结合上市商业银行的发展现状，有针对性的提出提高商业银行盈利能力的措施。 王丽，滕晓龙（2011）以我国 12 家商业银行作为分析对象，通过因子分析法，对国有商业银行与股份制商业银行的盈利能力进行了比较分析，结果显示：与国有银行相比，股份制银行的盈利能力仍然有一定的差距，但是其发展的潜力很大。 严祥瑞(2011)用国内28家银行,2000-2009年的面板数据进行分析。将资产收益率作为被解释变量,将总资产表示银行规模、资本资产率代表银行资本实力、不良贷款率代表银行资产质量、非利息收入与平均总资产的比值代表银行收益结构、非利息费用与营业收入的比重代表银行的经营效率、贷存比表示银行的流动性、总资产占比表示银行的市场结构、股票市场融资额与银行贷款额的比值来表示金融市场结构、外资银行的资产占比代表外资银行的市场占有率、GDP和CPI代表经济增长和通货膨胀、一年期货币贷款基准利率代表货币政策、实际税收负担率代表税收负袒作为解释变量,进行RE和FE模型分析,得出银行规模、银行资本实力、银行资产质量、银行收益结构、银行经营效率、银行流动性、经济增长、税收负担和银行的盈利水平显著正相关。 程婧(2012)在对中国商业银行盈利能力影响因素的实证分析中,运用FE模型,将总资产回报率作为被解释变量,将资产规模(总资产对数值)、资本充足度(权益资本/总资产)、营运效率(经营费用/总资产)、资产质量(贷款损失准备/总资产)、银行信贷率(贷款余额/总资产)、通货膨胀(CPI)、国内经济状况(国内生产总值对数值)、货币政策(货币供应量M2年增长率)、国际贸易(年进出口总值/国内生产总值)作为解释变量,最后得出资产规模、资